Memoire Online - L'établissement de crédit tunisien entre la rentabilité et la performance

Notre objectif est de présenter ces dimensions en tenant compte les particularités du secteur bancaire.

Afin de rendre compte des deux premières dimensions de l'activité, nous utiliserons la typologie des activités bancaires proposée par de Coussergues (1996, p:263). Cette typologie présente les activités bancaires en se fondant sur la notion de métier. Deux critères sont retenus pour définir ces métiers: le mode de collecte des ressources et le type d'activités (tableau 2). À l'aide de ces deux critères, il est possible de rendre compte des différentes stratégies suivies par les établissements bancaires :

Tableau 2 : l'indentification des métiers de la banque en fonction des activités

Critères Définissant Les Métiers de la Banque
Mode de Collecte des Ressources		Type d'Activité
(I) Banques à réseau de guichets	(II) Banques sans réseau	(A) Activité domestique	(B) Activité internationale
§ Collecte des dépôts	§ Collecte des ressources sur les marchés de capitaux (interbancaire, monétaire, obligataire)	§ Focalisation sur les marchés locaux	§ Existence des agences et des filiales à l'étranger

Le type d'activité distingue «l'activité domestique tant en matière de dépôts que de crédits et l'activité internationale. Par activité internationale, on entend habituellement une banque ayant des agences et filiales à l'étranger et/ou une banque dont les opérations vis-à-vis des non résidents dépassent le tiers du total de bilan.» (de Coussergues, 1996, p:263)

Ø Deuxième sous-dimension: le mode de collecte de ressources et les segments de clientèle

«Le mode de collecte des ressources, ce qui conduit à distinguer les banques à réseau de guichets et les banques sans réseau qui collectent leurs ressources sur les marchés de capitaux (interbancaire, monétaire, obligataire). Ce critère est particulièrement déterminant car il commande la clientèle de la banque donc ses produits, sa structure financière et son organisation.» (de Coussergues, 1996, p:263)

Cette seconde dimension est orientée client. Cela signifie que nous avons retenu des critères qui reflètent la politique commerciale choisie par la banque. Dans cette optique, nous nous sommes plus particulièrement intéressés d'une part à la densité du réseau bancaire (tableau 2, le mode de collecte de ressources), d'autre part à l'importance des prêts et des dépôts pour chaque segment de client et enfin aux marchés où la banque souhaite être présente à terme.

Dans le modèle OPERA, la dimension de standardisation se réfère aux produits. Auparavant, les opérations de base d'une banque étaient principalement la collecte des ressources auprès des clients et le crédit. Mais aujourd'hui, les activités des banques commerciales sont beaucoup plus diversifiées et elles peuvent être catégorisées comme ci-dessous :

- l'exécution et le traitement des opérations financières: Dans cette catégorie, les banques fonctionnent comme des intermédiaires entre ses clients et les clients de ces derniers. Par exemple, ce rôle d'intermédiaire concerne notamment les domaines suivants: le traitement des chèques, la compensation automatique, le transfert électronique de fonds, le recouvrement des lettres de crédit. Ces activités sont relativement standardisés, il est donc possible d'exploiter des économies d'échelle.

- participation aux opérations financières ayant une responsabilité principale: Ce sont les activités les plus visibles et les plus risquées des banques. (p.ex.: la gestion des dépôts, des prêts, les cautionnements). La caractéristique commune de ces opérations est que toutes influencent les états financiers des banques.

- service de conseil sur les opérations financières: On peut citer à titre d'exemple, les activités de conseil suivantes : fusions et acquisitions, aides à la gestion financière des entreprises, ingénierie financière, gestion de patrimoine.

Alors pour tenir compte de la standardisation, on va retenir deux critères : l`importance du conseil (donner les conseils aux clientes dans la gestion de leurs patrimoines) et l`importances des opérations de trésorerie (opération sur les produits dérives).

Dans cette dimension, nous prendrons uniquement en considération l'innovation en termes de services. Nous considérons que pour exprimer le niveau d'innovation d'une banque, nous pouvons prendre en considération l'existence de services de «télébanque et E-banking».

Pour représenter le niveau d'innovation, il est possible d'utiliser les variables telles que l'existence de nouveaux services comme le «telephone-banking» et l'«internet-banking».

En résumé, les caractéristiques des activités bancaires, selon le modèle BANQUE-OPERA, sont énumérées dans le tableau 3.

Tableau 3 : Les caractéristiques des activités bancaires selon le modèle banque-opéra

ASPECT

CONTENU ou INDICATEURS

Premier sous-dimension:

Type d'activité

· type d'activité: le niveau d'implantation de la banque (locale ou internationale)

· les déterminants de la multinationalisation

Deuxième sous-dimension:

Mode de collecte des ressources et clientèle visée

· densité du réseau bancaire

· importance des prêts et des dépôts en fonction du type de clientèle

· marchés ciblés de la banque

Troisième sous-dimension:

Standardisation

· importance du «conseil»

· importance des opérations de trésorerie

Quatrième sous-dimension:

Niveau d'innovation

· services: existence de nouveaux services tels que «telephone-banking» et «internet-banking»

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Section 3 : Activité