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3. Plan de fond de roulement

Le plan de trésorerie est un tableau présentant tous les décaissements et tous les encaissements prévus au cours de la première année, en les ventilant mois par mois dans 12 colonnes.

				1^ermois	2^e mois		3^e mois		4^e mois		5^e mois
SOLDE EN DEBUT DE MOIS					2000		6000		6540,34		2540,34
ENCAISSEMENTS
D'exploitation
Ventes TTC							41904				41904
Autres encaissements
Hors exploitation
Apports en capital
Apports en comptes courants d'associés				4000	6000				13000
Subventions
Emprunts à moyen et long terme (PCE + prêt bancaire + ....)
Autres encaissements
TOTAL ENCAISSEMENTS				4000	6000		41904		13000		41904
DECAISSEMENTS
D'exploitation
Achats de marchandises TTC							10000				10000
Sous-traitance							2400				2400
Entretien (locaux, matériel)							1500				1500
Téléphone							500				500
Publicité				2000	2000		6000		4000		2000
Frais de transport							666,66				666,66
Impôts et taxes (hors IS ou IR)							6250				6250
Rémunération des dirigeants							11000		11000		11000
Cotisations sociales su dirigeant							2000		2000		2000
Commissions versées							1047				1047
TOTAL DECAISSEMENTS				2000	2000		41363,66		17000		37363,66
SOLDE DU MOIS(total encaissements - total décaissements)				2000	4000		540,34		-4000		4540,34
SOLDE DE FIN DE MOIS (solde début de mois - solde du mois)				2000	6000		6540,34		2540,34		7080,68
6^e mois	7^e mois	8^e mois	9^e mois			10^e mois		11^e mois		12^e mois
7080,68	15621,02	28161,36	15161,36			21701,7		8701,7		15242,04
41904	41904		41904					41904
4000	6000
45904	47904	0	41904			0		41904		0
10000	10000		10000					10000
2400	2400		2400					2400
1500	1500		1500					1500
500	500		500					500
2000
666,66	666,66		666,66					666,66
6250	6250		6250					6250
11000	11000	11000	11000			11000		11000		11000
2000	2000	2000	2000			2000		2000		2000
1047	1047		1047					1047
37363,66	35363,66	13000	35363,66			13000		35363,66		13000
8540,34	12540,34	-13000	6540,34			-13000		6540,34		-13000
15621,02	28161,36	15161,36	21701,7			8701,7		15242,04		2242,04