Le rôle des banques dans le financement des contrats internationaux cas de la B.E.A

Présenté par : Encadreur :

Melle DOUKH Amel Mr BENHAMI Tahar Melle IMMOUNE Nassima promoteur

Mr GASSEB Rachid

Remerciements

De prime à bord, nous remercions Dieu de nous avoir aidées pour la réalisation de notre mémoire

Nous voudrions exprimer notre considération à nos professeurs qui ont fourni des grands efforts pour nous procurer le savoir et le savoir être dans des conditions favorables.

Nous témoignons notre reconnaissance à tous ceux qui ont contribué d'une manière ou d'une autre pour la réalisation de ce modeste travail.

Nos remerciements vont aussi, à nos parents, nos familles et nos amis qui ont fait de notre réussite leur principale préoccupation.

Une mention toute particulière, d'admiration, et d'un grand respect à notre encadreur Monsieur Benhami dont les nombreux conseils méthodologiques et la constante disponibilité, ont été plus que déterminants pour la réalisation de ce mémoire.

Dédicace

Je dédie ce mémoire à ;

Mon père, qui n'a jamais cessé de m'encourager dans la poursuite de mes études en m'apportant tout son soutien, que Dieu le garde

Ma mère, qui par son amour et ses prières a toujours cru en ma réussite .que Dieu la bénisse

Mes soeurs, merci pour le bonheur que vous m'apportez au quotidien,

Mes frères; merci pour votre assistance et le réconfort que vous m'avez toujours apporté en dépit des distances qui nous séparent,

Mes neveux et nièces, pour que mon cursus, soit un exemple et que vous en fassiez autant un jour,

A mon oncle qui ma aidé en m'offrant la possibilité d'entamé a mon stage pratique dans de bonnes conditions

Toutes les personnes que je porte dans mon coeur et qui ont sans le savoir participé de manière considérable à ma réussite,

A tous mes amis(es)

A ceux que ma plume a oubliés...

Introduction générale Chapitre 01 : les différentes techniques de financement Introduction..................................................................................... Section A : les techniques de financement à court terme ............................... A.1. crédit préfinancement.................................................................. A.1.1.Définition............................................................................. A.1.2.Caractéristiques ..................................................................... A.1.3.Avantages et Inconvénients ........................................................ A.2. la mobilisation des créances nées sur l'étranger..................................... A.2.1.Définition............................................................................. A.2.2.Caractéristiques...................................................................... A.2.3.Procédure.............................................................................. A.2.4. Avantages et Inconvénients........................................................ A.3. les avances en devises .................................................................. A.3.1.Définition............................................................................. A.3.2.Caractéristiques...................................................................... A.3.3.Déroulement de l'opération........................................................ A.3.4.Avantages et Inconvénients........................................................ A.4. l'affacturage .............................................................................. A.4.1.Définition............................................................................. A.4.2.Caractéristiques...................................................................... A.4.3.Déroulement et Schéma général (cf. Fig.n°1)................................... A.4.4.Avantages et Inconvénients........................................................ Section B : les techniques de financement à moyen et long terme...................... B.1. crédit fournisseur.......................................................................... B.1.1.Définition............................................................................... B.1.2.Caractéristiques....................................................................... B.1.3.Déroulement et Schéma général (cf.fig.n° 2)..................................... B.1.4.Avantages et Inconvénients......................................................... B.2. crédit acheteur............................................................................ B.2.1.Définition............................................................................. B.2.2.Caractéristiques...................................................................... B.2.3.Les différentes phases du crédit Acheteur........................................ B.2.4.Procédure et Schéma général (cf.fig.n° 3)............................................ B.2.5.Avantages et Inconvénients.......................................................... B.3. crédit bail international (leasing) ...................................................... B.3.1.Définition.............................................................................. B.3.2.Caractéristiques...................................................................... B.3.3.Déroulement de l'opération et Schéma général (cf.fig.n° 4).................. B.3.4.Avantages et Inconvénients ....................................................... Section C : autres techniques de financement ............................................. C.1. forfaitage (forfaiting)..................................................................... C.1.1.Définition.............................................................................. C.1.2.Caractéristiques....................................................................... C.1.3.Déroulement et Schéma représentatif de l'opération (cf.fig.n° 5)............. C.1.3.1.La négociation.................................................................. C.1.3.2.La réalisation................................................................... C.1.4.Avantages et Inconvénients........................................................ C.2. la confirmation de commande......................................................... C.2.1.Définition.............................................................................. C.2.2.Caractéristiques....................................................................... C.2.3.Procédure et Schéma général (cf.fig n° 6)......................................... C.2.4.Avantages et Inconvénients......................................................... C.3. le crédit financier.......................................................................... C.3.1.Définition.............................................................................. C.3.2.Caractéristiques....................................................................... C.3.3.Avantages et Inconvénients......................................................... Synthèse.......................................................................................... Chapitre 02 : les différentes techniques de paiement Introduction.................................................................................... Section A : le système Swift................................................................. A.1. le procède Swift........................................................................ A.2. règle de fonctionnement .............................................................. A.3. les différents types de message Swift ............................................... A.4. les avantage de ce système ........................................................... A.4.1.Sécurité............................................................................... A.4.2.La rapidité........................................................................... A.4.3.Le message SWIFT................................................................. A.4.4.La fiabilité........................................................................... Section B : les effets de commerce (lettre de change et billet à ordre)................. B.1. lettre de change........................................................................... B.1.1.Définition............................................................................ B.1.2.Les différents types de la lettre de change...................................... 1. Traite protestable...................................................................... 2. Traite sans frais....................................................................... B.1.3.Fonction de la lettre de change.................................................... B.1.4.Emission de la lettre de change................................................... 1. Condition de fonds................................................................... 2. La provision........................................................................... B.1.5.Avantages et Inconvénients....................................................... B.2. billet à ordre................................................................................ B.2.1. Définition............................................................................ B.2.2.Montions d'un billet à ordre....................................................... B.3. la différence entre eux.......................................................................

04 05 05 05 05 06 06 06 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 10 10 11 13 13 13 13 14 15 17 17 17 19 20 22 23 23 23 25 26 28 28 28 28 30 30 30 32 33 33 33 33 34 36 36 36 37 38 39 40 40 41 41 42 42 42 42 42 43 43 43 44 44 44 44 45 45 45 45 46 46 46 47

Section C : autres instruments de paiement ................................................ C.1. Chèque...................................................................................... C.1.1.Définition............................................................................. C.1.2.Mentions.............................................................................. C.1.3.Les différents types de chèque..................................................... 1. Chèque d'entreprise .................................................................. 2. Chèque de banque..................................................................... C.1.4. Schéma du circuit d'un chèque bancaire........................................ C.1.5.Avantages et Inconvénients ....................................................... C.2. virement .................................................................................... C.2.1.Définition............................................................................. C.2.2.Sa mise en place..................................................................... C.2.3.Les modalités pratiques du virement............................................. C.2.4.Avantages et Inconvénients du virement.......................................... Synthèse.......................................................................................... Chapitre 03 : les risques et les garanties Introduction....................................................................................... Section A : les risques inhérents au financement de contrat international............... A.1. stade de l'opération ou se situe le risque................................................ A.1.1.Le risque de fabrication............................................................ A.1.2.Le risque de crédit.................................................................. A.1.3.Le risque technique................................................................. A.2. nature de risque.............................................................................. A.2.1.Risque Politique.................................................................... A.2.2.Risque Commercial................................................................ A.2.3.Risque De l'acheteur............................................................... A.2.4.Risque Economique................................................................ A.2.5.Risque de Change.................................................................. Section B : les garanties bancaire ............................................................ B.1. distinction entre le cautionnement et la garantie...................................... B.1.1.Le cautionnement................................................................... B.1.2.La garantie........................................................................... B.2. schémas de la mise en place des garanties............................................. B.2.1. La mise en place d'une garantie directe (cf.fig n° 7).......................... B.2.2.La mise en place d'une garantie indirecte (cf.fig n° 8)........................ B.3. les principales sortes de garanties bancaires .......................................... B.3.1.La garantie de soumission (bid bond) .......................................... B.3.2.La garantie de restitutions d'avance............................................ B.3.3.La garantie de bonne exécution................................................. B.3.4.La garantie de retenue de garantie.............................................. B.3.5.La garantie d'admission temporaire............................................ B.4. schémas de mise en jeu des garanties.................................................. B.4.1.Mise en jeu d'une garantie directe............................................. B.4.2.Mise en jeu d'une garantie indirecte............................................ Synthèse .......................................................................................... Chapitre 04 : étude de cas pratique Introduction..................................................................................... Section A : Historique de la Banque Extérieure d'Algérie ............................... A.1.Présentation Succincte de la B.E.A............................................... A.2.Historique de la B.E.A.............................................................. A.3.Organigramme générale de la B.E.A............................................. Section B : Présentation de la D.C.E et le déroulement « d'un crédit Acheteur »...... B.1.Organisation de la D.C.E........................................................... B.2.Missions et attributions de la D.C.E.............................................. B.3.Missions des sous structures de la D.C.E........................................ B.4.Organigramme de la D.C.E........................................................ B.5.Etude du 1^er cas pratique « crédit acheteur ».................................... Section C : présentation de la D.R.I et le déroulement de « la  garantie de bonne Exécution »........................................................................ C.1. Organisation de la D.R.I........................................................... C.2. Missions générales de la D.R.I................................................... C.3. Missions des sous structures de la D.R.I........................................ C.4. Organigramme de la D.R.I........................................................ C.5. Etude du 2^eme cas pratique « garantie de bonne exécution ».................. Conclusion générale........................................................................... Annexes Bibliographie Abréviations

48 48 48 48 48 48 48 49 49 50 50 50 51 51 52 53 54 54 54 54 54 54 55 55 55 55 56 57 57 57 57 58 58 58 60 60 60 61 61 61 62 62 62 64 65 66 66 66 68 69 69 69 70 77 78 85 85 86 86 92 93 99

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Chapitre I

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Section A 

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Section B

Section C

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Chapitre II

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Section A 

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Section B

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Section C

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Section A

Section B

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Chapitre VI

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Section A

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Section B

Section C 

Les différentes techniques de financement Les techniques de financement à court terme Les techniques de financement à moyen et long terme Autres techniques de financement à moyen et long terme Les différentes techniques de paiement Le système SWIFT Les effets de commerce (lettre de change et billet à ordre) Autres instruments de paiement Les risques et les garanties bancaires les risques inhérents au financement de contrat international les garanties bancaires étude de cas pratique Historique de la Banque Extérieure d'Algérie Présentation de la D.C.E et le déroulement d'un crédit Acheteur présentation de la D.R.I et le déroulement d'une garantie de bonne exécution