Section 1 :
Présentation et évaluation des banques partenaire :
Les banques partenaires de la XXXX sont principalement au
nombre de sept, mais nous allons étudier dans cette partie trois banques
à savoir la banque du sud (Attijari Bank), l'Arab Tunisian Bank et la
Banque de l'Habitat. Néanmoins ce choix n'est pas arbitraire mais cela
est dû principalement au manque des données et d'informations dans
notre environnement pour les autres banques partenaires.
I- La Banque Attijari de
Tunisie :
Nommée banque du sud lors de sa création et
devenue Attijari Banque ces dernières années. Cette banque a
connue un développement notable dés sa création. On la
présentera succinctement cette banque dans la partie qui suit.
I-1-Présentation
résumée de La Banque Attijari de Tunisie (Ex Banque du Sud)
Créée en juillet 1968 dans la région du
sud tunisien, la Banque du Sud (Banque Attijari de Tunisie) a contribué
depuis sa constitution au financement de l'économie nationale, et a
étendu sa représentation sur l'ensemble du territoire
tunisien.
Ces efforts lui ont permis de s'affirmer comme acteur de
taille sur la place en Tunisie et de constituer un réseau de
correspondants étrangers lui permettant d'accompagner sa
clientèle. A la date du 30/09/2006, la Banque du Sud (Banque Attijari de
Tunisie) est dotée d'un réseau totalisant 94 agences et 3 centres
d'affaires répartis en 11 zones sur tout le territoire du pays.
S'inscrivant dans la même perspective, la Banque du Sud
(Banque Attijari de Tunisie) s'est substantiellement investie pour suivre les
évolutions observées dans le métier de banque. Un
intérêt particulier a été accordé pour la
mise en place et le développement récurrent de ses
préstations à travers tous ses canaux de distribution : la
Monétique, l'Informatique, L'Internet..., autant de moyens mis en oeuvre
pour répondre aux normes et aux standards de la profession.
En 2005, la Banque du Sud (Banque Attijari de Tunisie) a
réalisé un PNB de 76,878MD accusant une baisse de 3,3% par
rapport à 2004 due essentiellement à la baisse de la marge en
intérêt de 3,00%. Les dépôts de la clientèle
ont enregistré à cette date une évolution de 10,6% passant
à 1 716,5 MD soit une part de marché de 8,8%. Les crédits
ont totalisé un montant de 1 784,1 MD au 31/12/05 affichant une
évolution de 14,3% et accaparant ainsi 8,3% du part du marché.
La Banque Attijari de Tunisie est à la tête d'un
groupe intervenant dans plusieurs domaines :
L'intermédiation en bourse avec SUD INVEST
Le leasing avec GENERAL LEASING
Le recouvrement de créances avec SUD RECOUVREMENT
Le capital risque avec SUD SICAR
L'immobilier avec la Générale Immobilière
du Sud GIS
L'Informatique avec la Générale Tunisienne
d'Informatique GTI
Le chiffre d'affaires et le résultat consolidé
du groupe se sont établis au 31/12/2005 respectivement à 115 846
mD et -5 313 mD.
Après une période de forte croissance, la Banque
du Sud (Banque Attijari de Tunisie) a commencé à connaître
certaines difficultés au début des années 90. Pour y faire
face, la Banque a procédé à trois augmentations de capital
successives, réalisées respectivement en 1995, 1996 et 1997, le
faisant passer de 30 à 100 MD. Cette opération de
recapitalisation de la Banque s'est accompagnée par un
désengagement partiel de l'État du capital de la
société, et l'entrée de nouveaux actionnaires
privés tunisiens. En effet, la participation des entreprises publiques
est passée de 43,94% en 1997 à 33,34% au 31/12/1998.
Au début des années 2000, les pouvoirs publics
ont décidé de céder toute la participation publique
à une institution financière internationale. La cession de la
participation publique a été engagée en avril 2005 et le
processus de privatisation de la banque a été achevé
à la fin de l'exercice 2005, avec l'entrée dans son capital du
consortium Andalumaghreb qui détient désormais 53,54% du capital
de la Banque du Sud (Banque Attijari de Tunisie).
Andalumaghreb est une holding ad hoc de participation de droit
espagnol détenue à 68% par Attijariwafa bank, premier groupe
financier du Maroc, et à 32% par Banco Santander Central Hispano,
première banque de la zone euro.
Attijariwafa bank est la première banque au Maroc avec
500 agences et un Produit Net Bancaire de 5,6 milliards de dirhams.
Banco Santander Central Hispano est le 4ème groupe
bancaire en Europe avec un résultat courant avant impôt de 8 154
millions d'euros. Il est aussi très actif en Amérique du Sud,
leader dans la banque de détail.
L'alliance de la Banque du Sud (Banque Attijari de Tunisie) au
consortium Attijariwafa bank et Banco Santander Central Hispano constitue un
enjeu majeur pour la banque. Celle-ci entrant dans une nouvelle ère
dynamique et novatrice ne peut que tirer profit de l'expertise de ces deux
groupes en se développant dans tous les métiers bancaires et para
bancaires, directement ou à travers ses filiales et ce, toujours dans le
but de permettre une meilleure réponse aux besoins de la
clientèle, et de profiter de la synergie au sein du groupe la BS.
A partir de l'année 2003, la situation des
créances douteuses et litigieuse dans la Banque du Sud (Banque Attijari
de Tunisie) a commencé à connaître de l'aggravation. En
effet, à cette date l'insuffisance de provisions sur les créances
classées a atteint 102,935 MD portant l'insuffisance de provisions
globale de la banque à 120,263 MD contre 24,403MD au 31/12/ 2002. A la
fin de l'exercice 2004, et suite à la cession de certaines
créances à la filiale Sud Recouvrement, l'insuffisance de
provisions globale a diminué se situant à 113,292 MD, mais durant
l'année 2005, elle s'est encore aggravée passant à 123,489
MD.
Le premier semestre 2006 a connu une légère
amélioration de l'insuffisance de provisions globale qui a
été ramenée à 103,176MD soit une baisse de
16,4%.
Par ailleurs les ratios de solvabilité et de
liquidité se sont situés en dessous des seuils
réglementaires exigés tels qu'illustrés dans le tableau
suivant :
Compte tenu de ce qui précède et afin de
présenter une situation financière saine et de respecter les
ratios prudentiels, le nouveau management de la banque a décidé
de provisionner intégralement l'insuffisance de provisions
estimée à 170 MD pour l'année 2006 en vue de la combler en
une seule fois. A cet effet, un programme de recapitalisation a
été arrêté par le conseil d'administration et
approuvé par l'AGE du 22 novembre 2006.
Ce programme consiste en un lancement d'une augmentation de
capital de 50MD suivie d'une émission d'un emprunt obligataire
convertible en actions de 80 MD. La mise en application du dit programme
permettra à la banque de financer ses activités et de redresser
ses ratios réglementaires dès 2007. Ainsi le ratio de
solvabilité se situera à 6% en 2006 et 7% en 2007.
| 
