Présentation de La Direction Gestion Globale des
Risques : DGGR
La Direction Gestion Globale des Risques a un rôle
normatif critique et participe activement à la définition de la
stratégie d'intervention de la banque ainsi que les conditions et les
limites de cette intervention et ce, à travers :
Ø La proposition de la politique des risques de la banque
;
Ø Le suivi périodique de l'état du
portefeuille de risque de la banque en concordance avec la politique
proposée
Les fonctions de la Direction Gestion Globale des Risques
peuvent être présentées en décrivant les trois
départements qui la composent :
Ø Le Département Normes et Outils qui a
pour mission de définir les normes et les outils permettant la mise en
application concrète de la politique des risques ainsi que la
participation à la surveillance des risques de crédit, de
marché et opérationnels.
Ø Le Département Politique et Gestion des
Risques qui a pour mission la maîtrise globale du risque par
l'étude de la composition du portefeuille de crédits en fonction
des critères de risques et à la définition et à la
révision des processus de suivi et de maîtrise des risques;
Ø Le Département Surveillance des Risques de
marché : qui a pour mission de proposer une politique
d'optimisation du risque et de contrôler la prise de risque
conformément à la stratégie des risques de la banque.
1- Département Normes et Outils :
Créé en 2004, ce département a pour
mission de définir les normes et les outils permettant la mise en
application concrète de la politique des risques ainsi que la
participation à la surveillance des risques de crédit, de
marché et opérationnels.
Dans le cadre de ses attributions, le département
Normes & Outils a pour mission de :
· Définir les normes et outils permettant la mise
en application de la politique des risques ;
· Elaborer des outils de prise de décision pour la
direction et les collaborateurs ;
· Appliquer et contrôler les consignes de risque
définies par la direction et les règlements ;
· Définir et mettre en place les critères
d'alerte et d'anticipation de la dégradation des risques ;
· L'examen des rapports d'audit interne et les
recommandations qui en découlent pour diminuer le risque
opérationnel ;
· Proposer des actions correctives à même de
remédier aux faiblesses constatées le cas échéant
;
· Mise en place de la base des données
d'événement de perte « loss Data Base ».
· Représentation de la banque sur tous les aspects
liés aux risques auprès des autorités de contrôle et
de la profession.
· Représentation de la direction au niveau
interne.
Le département normes et outils participe
également aux commissions des comptes à risques.
On distingue deux types de comités :
Ø Le comité technique de
déclassement : traite les dossiers des comptes à
risque ayant :
· Des engagements inférieurs à 150 Kdhs
· Des engagements supérieurs à 150 Kdhs et
inférieurs à 500 Kdhs avec garanties réelles
Le département normes et outils a contribué
activement au projet de la mise en place du comité technique de
déclassement qui se tient le premier mercredi de chaque mois d'une
manière permanente. Ce comité traite pour le moment seulement les
dossiers de la direction de Casablanca part pro.
Ø Le comité de déclassement :
Traite les dossiers des comptes à risque ayant :
· Des engagements supérieurs à 500 Kdhs
· Des engagements supérieurs à 150 Kdhs et
inférieurs à 500 Kdhs sans garanties réelles
Pour l'extension de la procédure du recouvrement dans la
région du Nord et du Centre, un comité Ad Hoc a lieu pour traiter
les dossiers en anomalies de la direction Centre et Nord.
Outils de travail :
Ø Programme ANAFI :
Mis en place depuis 2003, le logiciel ANAFI constitue un outil
essentiel d'aide à la décision pour l'octroi de crédit au
sein de BMCE BANK.
Le logiciel ANAFI a contribué à
l'amélioration du système de notation financière et ce,
par la réduction des délais (en temps normal le circuit du
dossier de crédit pouvait durer de 1.5 mois à 2 mois) et la
réduction des coûts (économie de papiers, frais d'envoi des
documents de l'agence au siège, etc.)
ANAFI présente plusieurs avantages, notamment :
Ø La constitution d'une centrale des bilans et des
garanties qui constituera une base de données sur l'historique de chaque
client, disponible et facile à consulter à tout moment.
Ø L'intégration d'un système de notation
financière analytique et très performant en se basant sur la
grille suivante:
|
Risque quasi-inexistant à court à moyen et à
long terme aucun incident n'est prévisible à ces horizons
|
A
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|
Risque quasi-inexistant à court et à moyen terme
mais certains
facteurs de couverture peuvent être absent ou se
révèlent peu
fiables à long terme.
|
B+
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|
Clients à risque à court terme acceptable seulement
l'avenir n'est
pas assuré, la couverture du risque est moyenne à
l'immédiat et
incertaine à terme surtout en période de
difficulté.
|
B
|
|
Clients à risque potentiel et la couverture est faible
à tous les
horizons
|
B-
|
|
Clients défaillants
|
C
|
Ø La facilitation de L'analyse des bilans et des
états de synthèses;
Ø L'enregistrement et stockage des rejets des
dossiers
Ø Différenciation entre les
éléments liés à l'exploitation et hors
exploitation.
Outils de suivi :
Afin de pouvoir mener des études quantitatives sur les
transactions et analyser le comportement des dossiers présentés
au comité de crédit (normal et restreint), le
département
Normes & Outils a mis en place un outil servant à
l'archivage des dossiers de crédit traités au niveau des
comités.
Aussi et pour garder une traçabilité des
dossiers présentés au comité de déclassement, le
département a mis en place un outil d'archivage des dossiers
présentant un risque supérieur à 1.000Kdhs.
2- Département politique et gestion du risque de
crédit :
Les activités du département s'articulent autour
de deux axes de développement :
Ø Le renforcement continu du dispositif d'alerte sur
les risques;
Ø La participation active aux grands chantiers de la
Banque
Le Département Politique et Gestion des Risques
participe activement à la définition de la stratégie
d'intervention de la banque ainsi que les conditions et les limites de cette
intervention et ce, à travers la proposition de la politique des risques
de la banque et le suivi périodique de l'état du portefeuille de
crédit, en concordance avec la politique proposée.
Le département produit deux types d'informations :
· Des informations confidentielles, adressées au
comité de direction concernant la politique de gestion des risques ;
· Des informations adressées à l'exploitation,
concernant les garanties non constituées (GNC), les dossiers
échus et les comptes à risque.
Les comptes à risque sont présentés dans
un état mensuel regroupant les comptes de la clientèle ayant au
moins une anomalie (Douteux, Pré douteux, Impayés, Gelé et
dépassement persistant) ; cet état sert comme base des travaux
des comités de déclassements.
Le département politique et gestion du risque de
crédit assure le suivi des engagements par le biais de plusieurs
tableaux de bords illustrant :
· Les 100 premiers clients à engagement
· Créances impayées
· Les mouvements commerciaux des comptes
· Les autorisations des crédits échus
· Les crédits dont les garanties ne sont pas
constitués (GNC), les clients en
· liquidation ou en redressement judiciaire
Ces états sont segmentés par secteurs
d'activités et par zones géographiques.
La réalisation de la mission du département se
fait grâce à la contribution de deux divisions :
· La division Suivi du portefeuille, qui a pour mission
le suivi des risques par rapport à la consommation en fonds propres et
signaler tout dépassement éventuel.
Aussi, l'étude de la composition du portefeuille de
crédits en fonction des critères de risque à savoir :
· Sinistralité
· Niveau de rating
· Limites sectorielles
· La division politique des risques a pour mission la
maîtrise globale du risque et la proposition de la politique de risques
de la banque
En plus de ses fonctions principales, le département
politique et gestion des risques participe aux grands chantiers de la banque
tels : Le projet IAS/IFRS ainsi que les études sectorielles
menées par la BMCE BANK.
3- Département surveillance des risques de
marché :
Les activités du département couvrent le suivi
de l'ensemble des opérations de marché à travers tous les
facteurs de risques qui lui sont inhérents. L'activité du
département concerne la surveillance et le suivi du risque de
marché par :
Ø La définition des instruments
nécessaires au suivi des positions et risques pris
Ø La Réévaluation régulière
des positions et des portefeuilles détenus
Ø L'évaluation des risques d'ordre juridiques
inhérents tant au statut juridique des intervenants qu'aux
caractéristiques des produits ou instruments à traiter
Ø Le respect des contraintes réglementaires :
o Ratio Cooke.
o Ratio de liquidité.
o Ratio de position de change/fonds propres en respectant des
limites en matière du risque de change (position globale, par devise,
change à terme...), et du risque de taux
Ø Participer activement à la définition
de la politique d'intervention afin de préciser:
o Les objectifs poursuivis: Intervention pour compte propre
et/ou pour compte de la clientèle.
o Les marchés, instruments et métiers
autorisés.
o Les limites tolérées en matière
d'exposition aux risques
o Les différentes délégations de
pouvoirs
o Les règles d'appréciation des performances
o Déterminer, de concert avec les directions
concernées, la liste des clients autorisés à travailler
directement avec la salle de Marchés.
o Évaluation de la pertinence des instruments de
couverture utilisés.
La fonction de la Direction de la Gestion Globale des Risques
s'avère avoir un rôle stratégique au sein de la banque. La
gestion du risque de crédit se complexifie encore plus avec la
clientèle entreprise pour laquelle il faut tenir compte d'une panoplie
d'informations indispensables à la constitution d'un dossier de
crédit complet pour, in fine, mener une analyse de risque fiable avant
l'octroi de crédit.
L'octroi de crédits aux entreprises représente
un risque pour la BMCE BANK c'est pour cela que les dossiers de crédits
font l'objet d'un processus d'analyse, au cas par cas, des différents
éléments renseignant sur la santé financière de
l'entreprise ainsi que sur ses capacités à honorer ses
engagements vis-à-vis de sa banque.
Ceci dit, le chapitre suivant traitera un peu plus en
détails d'une analyse du processus d'octroi de crédit aux
entreprises au sein de BMCE BANK, ainsi que des différentes phases par
lesquelles passe un dossier de crédit avant d'évaluer le risque y
afférent.
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