Etude et analyse du risque de crédit dans une institution de microfinance: cas de PADME-Bénin

SECTION I : DES OBJECTIFS DE L'ETUDE A LA

METHODOLOGIE DE RECHERCHE

En tenant compte des problèmes spécifiques à résoudre, nous allons fixer les objectifs à atteindre, poser les hypothèses de travail, élaborer le tableau de bord de l'étude et finir sur la méthodologie de recherche liée à l'étude et à l'analyse du risque de crédit au PADME.

PARAGRAPHE I : Objectifs et hypothèses de l'étude

Avant d'énumérer les objectifs et hypothèses de l'étude, il convient de rappeler d'abord les problèmes auxquels nous voulons trouver solutions. Il s'agit du problème général et des problèmes spécifiques.

Problème général

La baisse des performances de l'institution PADME.

Problèmes spécifiques

> La dégradation vertigineuse de la qualité du portefeuille de crédit du PADME pour lequel le taux de portefeuille à risque est passé de 0,27% en 2001 à 10,82% en 2005 et à 10,19% en 2006 contre une norme de la BCEAO de 3% ;

> La mise en place de mauvais crédits ;

> La mauvaise couverture des risques de crédit au PADME.

I - Objectifs de l'étude

Ces objectifs sont de deux ordres. Nous avons l'objectif général et les objectifs spécifiques.

A - Objectif général

L'objectif général de cette étude est de contribuer à la maîtrise des risques de crédit pour assurer la pérennité financière de l'institution PADME.

B- Objectifs spécifiques

Ils peuvent se formuler comme suit :

· Contribuer à l'amélioration de la qualité du portefeuille ;

· Contribuer à l'amélioration des techniques d'analyse et d'étude des dossiers de crédits ;

· Envisager l'amélioration des mesures juridiques de protection du risque de crédit au PADME.

II- Hypothèses de l'étude

Pour atteindre ces objectifs, nous avons formulé des hypothèses devant servir de base à la collecte des informations. Ces hypothèses au nombre de trois s'énoncent comme suit :

H1 : Différentes causes sont liées au non-remboursement des crédits et constituent ainsi les motifs liés à la dégradation de la qualité du portefeuille de crédits au PADME.

H2 : La mise en place de mauvais crédits s'explique par les mauvaises pratiques orchestrées par les agents dans l'étude et l'approbation des dossiers de crédits.

H3 : La mauvaise appréciation et évaluation des garanties acceptées au PADME contribue à la mauvaise couverture des risques de crédits.

III- Tableau de bord de l'étude

Nous ne pouvons présenter le tableau de bord de l'étude sans évoquer au préalable son rôle. Le tableau de bord est un outil récapitulatif des grands centres d'intérêts de la recherche effectuée. Il sert de repère à l'évolution future de l'étude en terme de la méthodologie à adopter, la revue de littérature, du diagnostic, puis de la solution à proposer. Ce tableau est constitué de la problématique choisie, les problèmes spécifiques retenus, les causes supposées être à la base des problèmes et des hypothèses de l'étude.

Tableau n°1 : Tableau de bord de l'étude : « Etude et Analyse du risque de crédit dans une institution de microfinance :

Cas de PADME-Bénin. »

Niveau d'analyse		Problématiques	Objectifs	Causes supposées		Hypothèses	Niveau Général
Problème général		Objectif général	___	___
		Contribuer à la maîtrise des risques de crédit pour assurer la pérennité financière de l'institution PADME.
1	Problème spécifique n°1	Objectif spécifique n°1	Cause spécifique n°1	Hypothèse spécifique n°1
		Contribuer à l'amélioration de la qualité du portefeuille.	Non remboursement par certains clients des crédits octroyés.	Les différentes causes liées au non remboursement des crédits sont à la base de la dégradation de la qualité du portefeuille.
	Problème spécifique n°2	Objectif spécifique n°2	Cause spécifique n°2	Hypothèse spécifique n°2
		Contribuer à l'amélioration des techniques d'analyse et d'étude des dossiers de crédits.	Mauvaise étude des dossiers de crédit et non-maîtrise des mesures techniques de protection contre les risques de crédit.	la mise en place de mauvais crédits s'explique par les mauvaises pratiques orchestrées par les agents dans l'étude des dossiers.
	Problème spécifique n°3	Objectif spécifique n°3	Cause spécifique n°3	Hypothèse spécifique n°3
		Envisager l'amélioration des mesures juridiques de protection du risque de crédit au PADME.	La mauvaise appréciation et évaluation des garanties acceptées au PADME.	La mauvaise couverture des risques de crédit est due à la mauvaise appréciation et évaluation des garanties faite au PADME.

Source : Résultat de nos investigations