II.2.2. SERVICE DES
OPERATIONS BANCAIRES
Ce service a pour attributions :
· D'assurer la comptabilisation des
opérations qui se passent au sein de la direction provinciale de
Goma ;
· D'assurer la tenue journalière des
comptes courants ouverts dans le livre de la direction
provinciale ;
· De rendre différents services au
public.
Pour effecteur les activités ce service se
compose de deux bureaux : le front office et le back office.
1. Le Bureau Front Office
Ce bureau est en contact direct avec
l'extérieur en ce qui les opérations bancaires en d'autre terme
c'est un bureau qui rend service à la clientèle.
Il se compose de cinq sections dont voici : la
section visa, caissier de l'Etat, tirage et transfert, chambre de compensation
et opération de change.
a. Section Visa
1) Assure la gestion journalière des comptes
courants ouverts dans le livre de la direction provinciale de Goma ; cela
signifie :
· Elle met à la disposition de ses clients
(banque& Etat) désirant ouvrir un compte le formulaire d'ouverture
des comptes. Ce formulaire réglemente les conditions d'ouverture des
comptes, les modalités de sa gestion et les dispositions
particulières.
· Elle s'occupe en cas de nécessité
à la clôture des comptes. Cette clôture du compte peut
surgir lorsque ce dernier n'est pas mouvementé pendant une
période considérée.
2) Authentifie les ordres de
paiement :
· en vérifiant la conformité des
signatures entre celles déposées à la BCC sur le
spécimen de signatures et celles se trouvant sur l'ordre de paiement
présentées aux guichets de la Banque Centrale.
· En confirmant l'existence de la provision
suffisante dans le compte.
b. Section Caissier de l'Etat
· Exécute les ordres de paiement
ordonnés par le Trésor Public, il s'agit de :
Ø Salaire des fonctionnaires ;
Ø La rétrocession au gouvernorat de
province et à l'assemblée provinciale ;
Ø La mise à disposition des fonds en
rapport avec la rémunération des militaires, les fonds de
ménage, les frais de fonctionnement et de commandement des
unités de la FARDC.
Ø La prime aux policiers
· Recouvre les recettes du Trésor Public
générées par les régies financières de la
place (DGI, DGDA et DGRAD).
c. Section Tirage et Transfert
· Exécute les ordres de virement et de
transfert ordonnés par les publics ou par les titulaires des comptes
ouverts à la Direction Provinciale de Goma.
Par virement : on entend une
opération bancaire qui s'effectue entre deux comptes l'un
débité et l'autre crédité. Ces comptes se trouvent
dans une même banque ou dans deux banques différentes, toutes ces
banques se trouvant dans une même localité.
Par transfert : actuellement en
banque centrale ; il n'y a pas d'opérations de transfert en
sculpturale mais l'opération en soi est appelée virement
déplacé. Car toutes les entités de la Banque Centrale
se trouvent reliés par son système comptable informatisé
et tous les comptes se trouvent dans un même grand livre.
· Assure la liquidation des sommes mises à
la disposition des tiers, payables aux guichets de la Banque Centrale Direction
Provinciale de Goma.
d. Section Chambre de compensation
Est le lieu par excellence où les institutions
bancaires se retrouvent pour compenser, échanger entre elles leurs
créances et leurs dettes.
· Elle organise des séances
journalières de compensation : chaque journée ouvrable, les
délégués des banques affiliés à la chambre
de compensation se réunissent pour croiser leurs créances et
engagements réciproques résultant des chèques tirés
sur elles ou remis à leur faveur. A la fin de la journée, les
opérations sont résumées sur une feuille de liquidation,
les soldes sont résumés sur la balance des opérations.
· Coordonne les opérations de
règlement des créances et des dettes entre les banques membres de
la chambre. C'est le processus au cours duquel sont réglées les
obligations découlant du processus de compensation ;
· Les différentes séances de
compensations.
La compensation se fait en trois séances :
il s'agit de
La première séance
Consacrée à échanger des
pièces comptables ou autres titres entre les banques. Elle se tient du
lundi à vendredi. A la fin de cette séance, les banques accusent
soit un solde débiteur ou créditeur.
La deuxième séance
Par suite du solde débiteur de la
première séance, il résulte une insuffisance du disponible
en compte d'une banque auprès de la Banque Centrale.
Ainsi la banque débitrice recours à
deux guichets pour améliorer sa situation soit fait recours au
marché bancaire (les deux banques se conviennent sur le mode de
paiement, le taux d'intérêt et l'échéance) si le
marché est conclu les deux parties s'échangent les avals qui
reprennent les termes du contrat, matérialise l'engagement du
contractant, assure la garantie de l'emprunteur à rembourser à
l'échéance.
Au cas où le marché bancaire n'est pas
conclu, la banque débitrice recours à la Banque centrale. Elle
met à leur disposition les deux guichets : facilité
permanente et Prêt à court terme.
§ Facilité permanente : la BCC octroi le
crédit à la banque débitrice en appliquant le taux
directeur ajouté de 2% pour une échéance d'un jour
renouvelable.
§ Le prêt à court terme, on applique
le taux directeur de la banque pour une échéance de 7
jours.
La troisième séance
Souscription au billet de trésorerie
(BTR)
Le BTR est un titre émis par la Banque Centrale
dans le cadre de sa politique monétaire afin de contrôler les
liquidités sur le marché. Cette opération a pour
échéance 7 Jours, 14 jours, 28 jours.
N.B. : en province ce n'est que la
première séance qui est exécutée, les deux autres
ne sont exécutées qu'à Kinshasa.
e. Section opération de change
Celle-ci comptabilise et rapproche toutes les
opérations de paiement ou de recette en monnaie
étrangère.
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