Très ravis d'entamer notre mémoire par les
expressions de remerciement les plus chaleureuses et profondes aux personnes
qui nous ont permis de découvrir le monde de recherche et de travail en
nous encadrant dont le but d'améliorer nos connaissances.
Nous tenons tout d'abord à remercier le cher et aimable
professeur de mémoire, MADAME NIA HAFIDA, pour les
conseils et les apports d'informations enrichissantes et nécessaires
à la bonne élaboration du présent travail de recherche
appliquée. Pour son suivi, pour son implication et pour le temps qu'elle
a bien voulu nous accorder pour mener ce mémoire à son terme.
Nos remerciements vont aussi à Mme Hanane HERRATI
chargée de la clientèle privée à l'agence de la
Banque Marocaine du Commerce et de l'Industrie de Zenata pour son aide, et aux
responsables des Ressources Humaines, pour leurs réponses favorables et
immédiates à notre étude de cas, et pour leurs accueils et
leurs compréhensions.
Et finalement on remercie les personnes qui ont
participé de près ou de loin à la réussite de ce
modeste travail.
Merci à tous et à toutes.
Liste des abréviations :
BMCI: Banque Marocaine du Commerce et de l'Industrie.
BO : Billet à Ordre.
BRI : Banque des Règlement Internationaux.
CAF : Capacité d'Auto Financement.
IRB : Internal Rating Based.
LC : Lettre de Change.
MRE : Marocains Résidants à l'Etranger.
OCE : Organismes de Crédit à
l'Exportation.
OEEC: Organismes Externes d'Evaluation des
Crédits.
OPCVM : Organisme de Placement Commun des Valeurs
Mobilières.
PD : Probabilité de Défaillance.
PME : Petites et Moyennes Entreprises.
PMI : Petites et Moyennes Industries.
PNB : Produit Net Bancaire.
RBE : Résultat Brut d'Exploitation.
RN : Résultat Net.
ROA: Return on ASSETS.
ROE: Return on EQUITY.
SB : Salaire Brut.
SICAV : Société d'Investissement à
Capital Variable.
SN : Salaire Net.
Remerciements.................................................................................2
Sommaire........................................................................................3
Introduction
Générale........................................................................5
PARTIE I : ETUDE THEORIQUE DE LA
GESTION DES CREDITS ET LA RENTABILITE
BANCAIRE...............................................................7
Chapitre I : La gestion des crédits et
l'évaluation du risque.......................8
Section 1 : La gestion des
crédits..................................................9
1- Les instruments de
crédit...........................................9
2- L'octroi du
crédit....................................................11
Section 2 : Le risque du
crédit.....................................................19
1-Prévention de risque
de crédit.....................................20
2- Mesure de risque du
crédit.........................................22
3- l'indice du risque du
crédit dans la banque.....................30
Chapitre II : La gestion des crédits et la
rentabilité bancaire......................32
Section 1 : les déterminants de la
rentabilité bancaire.........................33
1-Représentation du
bilan bancaire..................................33
2-les principaux
résultats de l'activité bancaire...................35
3-les ratios de la
rentabilité bancaire.................................37
Section 2 : l'impact du crédit sur
la rentabilité bancaire.......................38
PARTIE II : ETUDE PRATIQUE DE LA GESTION DES CREDITS
ET LA RENTABILITE BANCAIRE : CAS DE LA BANQUE MAROCAINE
DU COMMERCE ET D'INDUSTRIE
« BMCI »............................................41
Chapitre I : Présentation du système de
la « BMCI »................................42
Section 1 : Historique et structure de la
« BMCI ». ............................43
1-L'historique............................................................43
2-La
structure............................................................46
Section 2 : Activité et clientèle
de la « BMCI » .................................48
1-L'activité................................................................48
2- La
clientèle............................................................51
Chapitre II : La gestion du crédit d'HABITAT et
l'évaluation du risque.........53
Section 1 : Les conditions d'octroi du
crédit d'HABITAT.....................54
1- Les conditions
préinscrites..........................................54
2- Les conditions
finales................................................55
Section 2 : Montage et étude du dossier
du crédit d'HABITAT...............56
1- La réception du
client................................................57
2- La collecte des
pièces justificatives...............................57
3- Etude analyse et gestion de
risque.................................58
Chapitre III : Le crédit et la
rentabilité de la
« BMCI »..............................60
Section 1 : Les déterminants de la
rentabilité de la " B.M.C.I "...............61
1- Les déterminants de la
rentabilité..................................61
2- La rentabilité de la
« B.M.C.I ».....................................64
Section 2 : L'impact du crédit sur la
rentabilité de la " B.M.C.I ".............71
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