CONCLUSION GENERALE ET IMPLICATIONS EN TERMES
D'EGPME
CONCLUSION GENERALE
Les institutions de microfinance constituent un groupe
d'intermédiaires financiers en plein essors ces dernières
années. Leur but est de répondre aux importants dans le
problème de financement des micros entrepreneurs. Elles jouent un
rôle très important dans la promotion des activités
économiques à travers la distribution de crédits aux
agents économiques. Or pour que ces institutions institution constituent
par jouer ce rôle, il faudra qu'elles soient viables et
pérennes.
Malheureusement le fléau qui entrave leur
efficacité dans la plupart des cas est sans nul doute la
défaillance des remboursements, c'est-à-dire les impayés.
L'agence P.E.B.Co-Cococodji faisant partie du réseau PEBCO-BETHESDA
n'est pas resté en marge de ce fléau.
Si l'on sait que les seuls produits d'une institutions de
microfinance proviennent de son activité de crédit et que le non
remboursement des prêts signifie non seulement la non
récupération des intérêts sur les prêts
consentis mais aussi la non récupération du capital qui est
l'épargne des sociétaires, il y a lieu de s'interroger :
? Comment la caisse peut-elle faire face à ses charges de
fonctionnement ?
? Comment peut-elle honorer ses engagements quant aux retraits
des dépôts suite à une demande des épargnants ?
Au terme de notre étude consacrée à
l'analyse des causes des impayés à l'agence P.E.B.Co-BETHESDA de
Cococodji et en nous basant sur les objectifs fixés et les
hypothèses que nous avions vérifiées, nous pouvons
affirmer que les causes des impayés proviennent sans nul doute des
défaillances au niveau de la politique de crédit. L'institution
doit mettre en place une politique de crédit efficace afin de
prévenir et de lutter contre des impayés.
Nous espérons que la mise en application de nos
différents apports de solution et recommandation pourrons permettent
à l'institution de réduire le niveau des impayés afin
d'assurer sa viabilité et sa pérennité.
Nous n'avons pas la prétention d'avoir cerné
tous les aspects de cette étude, nous espérons que les
différentes ouvertures laissées constitueront des pistes pour des
recherches ultérieures.
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Analyse des causes des impayés dans une
institution de microfinance : cas de PEBCO-
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IMPLICATIONS EN TERMES D'EGPME
Les crédits consentis par une institution de
microfinance ne sont souvent pas remboursés intégralement par les
bénéficiaires. Ce phénomène assez courant place
l'institution dans une impasse. Généralement, le terme
impayé évoque chez le banquier l'idée d'un crédit
mal ficelé dont le remboursement n'est pas facile pour le client.
En effet, pour monter un dossier de crédit, les
chargés de prêts doivent au-delà de la recherche des
renseignements sur les bénéficiaires, faire une analyse
financière par le calcul des ratios adéquate pour réduire
les risques d'insolvabilité du crédit. Les IMF doivent donc
introduire un cadre d'analyse systématique de projet dans leurs
évaluations des demandes de prêts sans nuire à la diligence
dans l'expertise de l'emprunteur dans les activités à financer.
Ainsi, cette évaluation se révélera comme étant un
déterminant important de la régularité de remboursements
de crédits.
Pour le cas de P.E.B.Co-BETHESDA, une importance
particulière doit être accordée à la
prospérité de l'activité à mener par le
promoteur.
La procédure de gestion, de crédit doit comporter
des éléments essentiels tels que :
? La conception d'une politique de crédit qui doit
mettre l'accent sur la stratégie de crédit. De même, les
échéances à faire prédominer et les comportements
à adopter face à une demande excessive de crédit doivent
être bien définis. L'institution de micro finance est
généralement comme pour sa politique de crédit qui lui
donne plus de valeur.
? La procédure de mise en place de crédit doit
permettre d'éviter les dérapages. Pour cela il faudra
éviter d'introduire dans la procédure des facteurs subjectifs qui
sont la cause de favoritisme observée. La procédure doit
être claire sans aucune interprétation afin de ne pas contribuer
soi-même à la défaillance du promoteur.
? La gestion du risque d'impayés nécessite
également un système informatique performant devant permettre de
fournir toutes les informations utiles sur l'état des promoteurs en
retards. C'est à ce prix qu'il est possible de prendre des
décisions utiles et efficaces. Ceci est plus important lorsque le niveau
de crédit atteint un niveau notable ;
? Les sorties pour le recouvrement des créances ou pour
la relance des clients qui accumulent des impayés doivent être
plus fréquentes ;
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? Les créances douteuses méritent aussi un
examen particulier pour trouver les voies et moyens susceptibles de favoriser
leurs recouvrements. le suivi fait partir de la gestion préventive des
risques supplémentaire et non remboursement du crédit par son
comportement.
Pour ce faire nous suggérons à l'agence
P.E.B.Co-BETHESDA de :
? S'assurer que le bénéficiaire fait une bonne
gestion de son temps et une bonne planification de l'ensemble de ses
activités.
? Avoir une attention soutenue sur les activités et le
comportement du bénéficiaire pour détecter des
évènements qui pourraient accroitre le risque de non
remboursement de crédit qui lui a été consenti.
En effet, les chargés de prêt doivent se rendre
sur les lieux d'activités des clients une semaine après le
déboursement de crédit pour s'assurer de l'effectivité de
l'investissement. De plus, les chargés de prêt doivent à
l'aide de leur fiche de suivi se rendre sur les lieux d'exercice des
activités des clients suivant une période
prédéfinie pour non seulement rappeler au client
l'échéance mais également constaté
l'évolution du stock, écouter les clients et leurs prodiguer des
conseils au besoin.
? Suivre efficacement le portefeuille crédit pour
garantir un bon dénouement des crédits.
La maitrise du volume des impayés est un
impératif de suivi pour une institution de micro finance. Pour ce faire
P.E.B.Co-BETHESDA doit mettre en oeuvre des moyens pour minimiser les
conséquences de défaillance qui peuvent subvenir malgré
tout.
? Piste de recherche future :
Notre étude porte sur « l'analyses des causes des
impayés dans une institution de microfinance : cas de P.E.B.Co-BETHESDA,
Agence de Cococodji ». Un sujet qui est issu de la problématique
dominante de notre diagnostic. Le sujet restent à savoir « Analyse
du mécanisme d'octroi de crédit au sein d'un SDF : Cas de
l'agence P.E.B.Co-BETHESDA de cococodji » peux être pour d'autres
chercheurs des pistes de recherche. Ils pourront également identifier
d'autres faiblesses dans l'entreprise et en faire des problématiques.
Présenté et soutenu par AKPLA Rodrigue et
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