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La pratique informelle d'épargne et de crédit dans la ville de Bukavu en RDC

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par Alliance MURHULA SAFARI
Université évangélique en Afrique UEA - Graduate 2010
  

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II.1.5 Les caractéristiques des tontines

Les tontines ont les caractéristiques suivantes :

- Elles sont populaire et auto- gérées par les intéressés ;

- Elles assurent une fonction financière sans l'aide des banques et des services en techniques financières ;

- Elles rassemblent l'épargne sous forme de cotisation et permettent à leur membre de faire des économies pour faire face à des dépenses importantes en cas de deuil, de malade, ou investir (Fernand V. op. cit, P.113)

II.1.6 Le principe de tontines

Le principe de la « tontine » est simple, mais les modalités particulières développées dans différents groupes et pays peuvent être complexes ; les principes de base sont les suivants : l'exemple présente un groupe de 12 personnes qui créent une tontine pour une durée de 12 mois (cycle d'une année civile) et qui se mettent d'accord de cotiser 1000 FC par personne et par mois. A la fin du mois de janvier, la personne n° 1 reçoit la cotisation de 11 autres personnes membres et se retrouve donc avec une somme de 11000FC. Le mois suivant, la personne n°2 reçoit la cotisation de 11 autres personnes et ainsi de suite jusqu'à l'achèvement du cycle au mois de décembre où chaque membre du groupe aura reçu les cotisations des autres membres.

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Ainsi ce schéma montre la levée de la personne n° 1. Figure n° 1 : levée de la première personne

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La levée de la deuxième personne s'illustre sur le schéma ci- dessous Figure n° 2 levée de la deuxième personne

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La figure ci- dessous marque la fin du cycle le commencement d'un nouveau cycle. Figure n° 3 de la dernière personne

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II.1.7 Fonctionnement des tontines

Comme toute association, on trouve un président, des vices- présidents, des secrétaires, des trésoriers, des commissaires aux comptes, un censeur pour le maintien de la discipline, des conseiller voire d'autres spécialistes, tel que démontré dans les paragraphes précédents.

Dans le fonctionnement d'une tontine, le « tout » échoit au moment où on bénéficie des cotisations versées par l'ensemble des membres de son association. L'ensemble des « tours » constitue un cycle ; celui- ci correspond à la rotation complète des tours. La durée du cycle ne s'exprime donc ni en semaine, ni en mois, ni en année, mais est égale au produit de la multiplication du nombre des membres par la périodicité des tours.

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Les membres d'une tontine s'engagent pour toute la durée du cycle. Entre deux cycles, ils peuvent sortir librement et nouveaux membres peuvent se faire enregistrer. Les modalités d'attributions des tours sont déterminées soit par désignation du dirigeant de la tontine, soit par tirage au sort, soit par vente aux enchères (procédure souvent complexe), ou encore suivant l'urgence des besoins de l'un des membres.

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"Enrichissons-nous de nos différences mutuelles "   Paul Valery