§ 2. Les Opérations Bancaires
Les Banques de second rang assurent quotidiennement un grand
nombre d'opérations à leurs clients. Celles-ci peuvent être
regroupées en Trois types : les opérations de crédit, les
opérations de dépôt et les opérations de
paiements.
Toutefois, des opérations connexes,
complémentaires, peuvent été proposées. C'est le
cas des opérations d'assurance qu'offrent de nos jours certaines
banques.20
18 Le vocable `'Etablissement de
Crédit» est un terme générique voulu par le
législateur congolais, eu égard de la loi n°003/2002 du 02
février 2002 relative à l'Activité et au Contrôle
des Etablissements de Crédit, qui, renvoie à ces cinq
institutions agréées bancaires réalisant à titre de
profession habituelle les activités de Banque.
19MUADIMANGA ILUNGA E, Risques Bancaires et
Dispositifs prudentiels de gestion en RDC, l'Harmattan, Kinshasa, 2016,
p41
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A. Les Opérations Crédit
Le crédit est généralement défini
comme une mise à disposition d'argent sous forme de prêt. C'est
une opération qui s'effectue entre deux parties, la partie
créditrice qui consent (prêteur) et la partie débitrice qui
en bénéficie (emprunteur).
L'opération de crédit donne lieu à des
obligations à l'égard de chacune des parties prenantes. Pour le
créditeur, l'opération donne naissance à une
créance sur l'emprunteur (droit de créance) ; et pour le
débiteur, une dette qu'il doit s'efforcer de rembourser selon les termes
convenus. Bref, le crédit est une forme de contrat de prêt.
Les Etablissements bancaires :
? Produisent et distribuent des crédits adaptés aux
activités et aux projets des entreprises ; ? Produisent et distribuent
des placements.
Le plus souvent, le crédit bancaire fait correspondre
une création monétaire par le biais du découvert bancaire.
Ce dernier est devenu progressivement le principal mode de prêt à
court terme. Le découvert bancaire est accordé en contrepartie de
l'obtention de Suretés (cautions, gages, hypothèques, etc.)
Les opérations de crédit prennent plusieurs
formes ; et on peut parler de crédit à la consommation,
crédit-Bail, crédit immobilier, crédit par signature,
etc.
B. Les Opérations de Dépôt
Les institutions bancaires ont le privilège de recevoir
l'épargne des particuliers sous forme de dépôts bancaires,
qui, ont une importance primordiale.21 Les Banques garantissent donc
aux épargnants :
? La tenue des comptes et collecte de fonds :
Elles fournissent aux détenteurs des comptes une
comptabilité des mouvements de fonds. Ainsi, pour des clients qui
manient un volume important de fonds, ce service peut leur procurer une
certaine visibilité et traçabilité de différentes
opérations passées.
20 Dans le cadre d'amélioration de ses
services, la RAWBANK mit sur pied certains services tendant à
fidéliser ses clients à sa politique managériale dont
l'assurance voyage »TRAVELIA» en est l'archétype.
21 KINZONZI V.P, Gestion des institutions
financières et développement, collection
comptabilité, finance et développement, Tome V bis, Kinshasa,
2003
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? La sécurité de fonds :
Les banques offrent plus de sécurité aux
épargnants, déposants quant à la sécurité de
leurs dépôts. Cela est le fait que la banque est
traditionnellement un lieu sécurisé où l'argent est en
temps normal plus protégé qu'au domicile des particuliers. Elles
fournissent également des coffres forts pour la conservation d'objets de
valeur.
Les services aux déposants varient en fonction de la
nature du compte. On parle de ce fait de compte-courant22,
compte-épargne, etc.
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