Gestion de crédit dans les institutions de micro-finance

CHAPITRE I : PRESENTATION GENERALE DE BMF

Dans ce chapitre, nous parlerons en premier lieu de la genèse, de la nature, de la forme juridique et des principales activités menées au sein de cette institution puis en second lieu de sa structure organisationnelle et fonctionnelle.

SECTION 1 : GENESE -- NATURE -- FORME JURIDIQUE

Bénin Micro Finance (BMF) est l'une des Institutions de Micro Finance du BENIN crée en 1993 sous forme d'un établissement de tontine qui a exercé ses activités dans le secteur informel.

En 2001, il sort de l'informel et adopte la raison sociale de BENIN MICRO FINANCE SARL jusqu'à ce jour avec un siège social sis à Cotonou au carré 282, quartier Ayélawadjè, rue des trois étages, immeuble TALL IBRAHIM. Il est immatriculé au Registre du Commerce et du Crédit Mobilier (RCCM) sous le numéro 25588B.

Il a démarré ses activités en 1993 avec un capital social de un million de francs CFA (1.000.000f) passé à dix millions de francs CFA (10 000 000f) en 2005. Ce capital est exclusivement détenu par le Gérant Statutaire, Monsieur Charles F. AKAN qui est le promoteur de l'institution.

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Dans le but de se rapprocher de sa clientèle, en occurrence les commerçants qui en constituent la masse importante, deux autres agences ont successivement vu le jour à savoir : une agence de Dantokpa installée le 1^er février 2005 à l'immeuble HAGE ALI GROUP au deuxième étage et une autre à Porto-Novo le 06 février 2006 à Ouando derrière le marché dans l'immeuble de Christine WANVO.

SECTION 2 : PORTEFEUILLE ET OBJECTIFS

PARAGRAPHE 1 : PORTEFEUILLE

Le portefeuille regroupe l'ensemble des produits et services qui font l'objet d'existence de l'institution et qui constituent l'essentiel de ses activités. Dans ce cadre, le portefeuille de BMF est assez diversifié et constamment enrichi de l'expérience acquise ou des besoins de la clientèle. Parmi la gamme variée des produits offerts par BMF, on distingue trois catégories : les produits d'épargne, les produits de crédits et l'assistance technique.

Les produits d'épargne sont composés de l'épargne journalière à vue, de l'épargne ponctuelle et du dépôt à terme. L'épargne journalière à vue est la forme moderne de la tontine qui a marqué les premiers instants de BMF avec une dimension informelle. Elle est rémunérée à un taux assez incitatif et constitue une part importante de l'activité de BMF car elle est rattachée à une forme spécifique de crédit. L'épargne ponctuelle est constituée en compte courant par les clients suivant leur disponibilité financière. Le dépôt à terme

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permet aux agents à excédent de capitaux de constituer un fonds à moyen ou long terme rémunéré. A cause de la nature des groupes cibles, il reste moins privilégié par les clients.

Les produits de crédit sont de deux ordres, le crédit ordinaire et le crédit ponctuel. Le crédit ordinaire est une forme particulière de prêt octroyé pour une durée d'un mois au taux mensuel de 10/3% (3,33%). Remboursable par jour, il permet aux clients de constituer une épargne et donc un capital durant la durée du remboursement. Ce produit est une spécificité de BMF et est la forme moderne de la tontine informelle. Le crédit ponctuel est constitué des prêts à durée et à montant variables suivant les clients. On distingue les prêts commerciaux et des prêts aux fonctionnaires dont les taux débiteurs varient de 1% à 2% le mois. Les remboursements sont mensuels et le montant varie de trente mille à un million de francs pour les prêts tests et au-delà pour les autres prêts avec un maximum de cinq millions de francs.

L'assistance technique concerne les conseils, orientations et aides à la gestion des micros entreprises. Outre ces services de gestion, partiellement couverts actuellement, au profit de la clientèle, BMF développe des services de conseils financiers pour les institutions publiques, parapubliques et privées pour les accompagner dans la mise en oeuvre d'institutions et de services financiers pour les populations.

Avec ce portefeuille, BMF reste une institution très proche de ses clients qui recherchent des services adaptés : l'aide à la constitution d'un capital par épargne tontine rémunérée, l'offre de crédits appropriés au cycle d'activités de court terme, la durée raisonnable du temps d'étude des dossiers, le fort taux

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d'acceptation des dossiers sous réserve de conditions nécessitées et critères de bancarisation des demandes. Le système d'information et de gestion automatisé permet de suivre efficacement le portefeuille d'un produit, des rapports de gestion et des états comptables avec l'adoption du progiciel ATHENA réalisé spécifiquement pour les institutions de micro finance.

NB : Deux catégories de compte sont mises à la disposition des clients : le compte épargne tontine et le compte courant. Voir tableau ci-dessous.

COMPTE	DESCRIPTION ET UTILITE	TAUX DE REMUNERATION	COMMISSION	CONDITION D'ACCES
	- Compte de tontine		- 1/30^ème traite du	- trois (3) photos
	journalier offert aux		capital constitué par	d'identité
	petits commerçants et	0% l'an	le client. Cette	- mille francs
	particuliers.		commission est	(1.000f) pour les
	- Il consiste pour un		prélevée le nombre	frais de formalité
	client d'épargner un		de fois que le client	(compte épargne
	montant fixe ou le		effectue le retrait	tontine) ;
Compte	multiple de ceci par		sur ce compte.	- deux mille francs
épargne	jour selon sa capacité			(2.000f) pour les
tontine	financière. - Il donne droit au crédit ordinaire.			frais de formalité en ce qui concerne le compte courant ;
	- Il donne le libre		Cinq milles francs	- une copie d'une
	choix aux clients d'épargner un montant variable au moment voulu.	Il varie de 2 à 5% l'an (uniquement pour le dépôt à terme.)	(5.000f) l'an.	pièce d'identité ou un extrait d'acte de naissance.
Compte courant	- Il est offert à tous clients sans distinction de couche sociale.
	- Il donne accès au prêt ponctuel ou fixe.

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