3.9.8. Détermination de la Capacité d'Auto
Financement (CAF)
Tableau XXII : Détermination de la
Capacité d'Autofinancement (source: stage, 2013)
Eléments
|
Années
|
|
2
|
3
|
Résultat net
|
1.752.975
|
2.149.106
|
2.928.128
|
Dotations aux
amortissements
|
407.499,8
|
407.500,1
|
402.500,1
|
CAF
|
2.160.475
|
2.556.606
|
3.330.628
|
Cumul des CAF
|
-
|
4.717.081
|
8.047.709
|
|
Les valeurs des CAF correspondent à l'autofinancement.
Celle d'une année précédente constituera de fonds de base
pour l'année suivante.
UP / ENSTA-DJ / STPA / Rodrigue Orobiyi Edéya PELEBE /
Mémoire de Licence Professionnelle Page 54
UP / ENSTA-DJ / STPA / Rodrigue Orobiyi Edéya PELEBE /
Mémoire de Licence Professionnelle Page 55
Contribution à l'amélioration de la
productivité de la pisciculture dans les trous traditionnels à
poissons (Whedos) et mise en route d'une ferme agro piscicole à SAVE
3.9.9. Plan de trésorerie tri annuelle
Tableau XXIII : Plan de trésorerie tri annuelle
(source: stage, 2013)
Eléments
|
Années
|
|
|
1
|
2
|
3
|
A-Encaissements
(Ressources)
|
|
|
|
|
Apport personnel
|
1.779.600
|
-
|
-
|
-
|
Emprunt
|
3.800.500
|
-
|
-
|
-
|
CAF
|
-
|
2.160.475
|
2.556.606
|
3.330.628
|
TOTAL A
|
5.580.100
|
2.160.475
|
2.556.606
|
3.330.628
|
B-Décaissements
(Emplois)
|
|
|
|
|
Investissement
|
2.490.000
|
-
|
-
|
-
|
Remboursement
|
-
|
-
|
1.853.902
|
1.946.598
|
TOTAL B
|
2.490.000
|
0
|
1.853.902
|
1.946.598
|
C-Excédent de
l'année
(A-B)
|
3.090.100
|
2.160.475
|
702.704
|
1.384.030
|
D-Encaisse
|
|
3.090.100
|
5.250.575
|
5.953.279
|
d'ouverture
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
E- Encaisse de
|
|
|
5.250.575
|
5.953.279
|
7.337.309
|
fermeture
|
3.090.100
|
|
|
|
|
(Trésorerie finale)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Les trésoreries initiales et finales sont positives.
De plus, au fur et à mesure que l'emprunt est remboursé, la
situation financière du micro projet s'améliore. Ce qui garantit
la solvabilité de notre micro entreprise qui est d'ailleurs atteinte.
UP / ENSTA-DJ / STPA / Rodrigue Orobiyi Edéya PELEBE /
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Contribution à l'amélioration de la
productivité de la pisciculture dans les trous traditionnels à
poissons (Whedos) et mise en
route d'une ferme agro piscicole à
SAVE
3.9.10. Valeurs immobilisées de fin d'exercice
Tableau XXIV : Valeurs immobilisées de fin
d'exercice (source: stage, 2013)
Désignation
|
Années
|
|
1
|
2
|
3
|
A- Immobilisation début d'exercice
|
2.490.000
|
2.490.000
|
2.082.500,2
|
1.675.000,1
|
B- Amortissement
|
-
|
407.499,8
|
407.500,1
|
402.500,1
|
C- Valeurs immobilisées de fin d'exercice (A-B)
|
2.490.000
|
2.082.500,2
|
1.675.000,1
|
1.272.500
|
|
| 
