Chapitre II : Contraintes au contrôle
interne dans la maitrise du risque opérationnel...24
Introduction................................................................................................25
Section 1 : Présentation du cadre opérationnel
du marché bancaire.................................25
A. Les déficiences au contrôle
interne............................................................25
1. Les limites du contrôle
interne.................................................................25
2. Les limites de la règlementation
baloise......................................................28
3. Une réponse à ces
limites.......................................................................28
Section 2 : La difficile prise en compte du risque
opérationnel à tous les niveaux de la
banque......................................................................................................31
B. Evolution organisationnelle des banques par rapport au
risque opérationnel............31
1. Les lignes métiers et les
opérationnels........................................................32
2. Les métiers transversaux face aux risques
opérationnels...................................33
3. La conception d'un modèle de mesure du risque
opérationnel............................33
3.1. L'assurance de l'apport du
modèle...........................................................34
3.2. Les écueils à éviter lors de
l'implantation...................................................35
4. Suggestions pour une meilleure maitrise du risque
opérationnel..........................37
Conclusion............................................................................................37
Chapitre III : Environnement de la banque
Société Générale Mauritanie, prise de connaissance
et diagnostic du système de
contrôle...............................................38
Historique du Groupe Société
Générale...............................................................39
Introduction............................................................................................. ..43
Section 1 : Présentation du back office :
Contrôle de la Surveillance Permanente..............43
A. Contrôle de la Surveillance
Permanente......................................................43
1.
Définition.........................................................................................43
2. Description du Contrôle de la Surveillance
Permanente...................................44
2.1. Organigramme du
CSP.....................................................................44
Section 2 : Rôles et missions du
CSP..................................................................44
3.
Rôles...................................................................................................44
3.1.
Missions......................................................................................45
4. Calendrier de
missions..............................................................................45
4.1. Durée d'une
mission........................................................................46
4.2. Différentes étapes de la
mission..........................................................46
a. Phase de
préparation :..........................................................................46
b. Mission de
vérification........................................................................46
c. Phase de rédaction et
synthèse................................................................47
d. Phase de
restitution ............................................................................47
5. Acteurs de la surveillance
permanente............................................................47
5.1. Les
agents....................................................................................47
5.2. Le responsable de
service......................................................................48
5.3. Le responsable de la surveillance
permanente...............................................48
Section 3 : Dispositif de la surveillance
permanente................................................48
6. Exemple de
procédure...............................................................................48
6.1. Outil de déclaration des
contrôles.........................................................49
6.2. Missions
effectuées.............................................................................50
Section 4 : Les autres services du contrôle
permanent..............................................52
B. Structure
organisationnelle.....................................................................52
1. Lutte anti blanchiment & le financement du terrorisme
(lab_ ft)........................52
1.1.
Définition........................................................................................52
1.2.
Objectifs..........................................................................................52
1.3.
OMEGA..........................................................................................53
2. Le service juridique et
conformité ................................................................53
2.1. Le service
juridique..............................................................................53
2.1.1. Saisies et
réquisition.............................................................................54
2.1.2. Gestion des dossiers de
succession............................................................54
2.1.2.1. Le client engagé
assuré.....................................................................54
2.1.2.2. Le client engagé non
assuré...............................................................54
2.1.2.3. Le client non
engagé........................................................................54
2.1.3. Validation des contrats, cautions et
conseils ................................................55
2.2. Conformité
.......................................................................................55
Section 5 : Risque
opérationnel........................................................................55
3.
Définition..............................................................................................55
3.1.
Objectifs..........................................................................................55
3.2. Classification des événements de risque
opérationnel retenue par le groupe Société
Générale..........................................................................................56
3.3. Gestion des indicateurs de
risque..............................................................56
3.4. Cas pratique : Suivi des indicateurs de
risque................................................56
4. Mise en place d'un plan de continuité
d'activité................................................59
4.1.
Objectifs..........................................................................................59
4.2. Description du plan de continuité
d'activité................................................59
Conclusion.................................................................................................59
Conclusion
générale.....................................................................................61
Figure
1.......................................................................................9
Figure
2.......................................................................................30
Figure
3.......................................................................................30
Figure
4.......................................................................................36
Figure
5.......................................................................................49
Tableau
1......................................................................................51
Tableau
2......................................................................................58
Références
bibliographiques...............................................................63
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