La monnaie dans les opérations bancaires en république démocratique du Congo. Monitoring et prise en charge des risques.

B. Les Risques de contrôle interne ou Risques Opérationnels

Si les premiers risques évoqués sont liés au fait de l'incursion même dans le métier de la banque, les risques opérationnels sont directement imputables au dispositif de management bancaire mis en place, et donc à l'organisation et au fonctionnement de la banque.

« les risques de contrôle interne se rapportent aux occurrences des pertes provenant des choix dans les orientations générale de l'activité bancaire, de la stratégie d'affaires, des

⁴⁰MUADIMANGA ILUNGA E., op.cit., p27

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insuffisances de gouvernance d'entreprise, des failles organisationnelles, des décisions managériales et professionnelles inadéquates, des erreurs humaines , des processus désuets ou des solutions technologiques obsolètes ».⁴¹De manière précise, ces risques se rapportent aux risques de règlement (compliance) et aux risques de personnel.

C. Le Risque pays

A l'instar de certains experts et Etats qui l'assimilent aux incertitudes de transfert ou d'inconvertibilité susceptibles de frapper les mouvements des fonds entre pays du fait du risque souverain, le risque pays est proche de celui de la réputation.⁴² Théoriquement, ces risques apparaissent en cas d'une gestion laxiste du pays en général et du secteur bancaire en particulier, s'accompagnant de ce fait de cas de blanchiment des capitaux, de corruption généralisée, de fraude fiscale et douanière. Ces risques sont donc susceptibles d'affecter, et d'entraver le métier du banquier.

D . Les Risques événementiels

Les risques événementiels sont ceux survenant des événements naturels à l'instar des séismes volcaniques, des accidents géologiques, des catastrophes humanitaires, des épidémies et autres incidents dont l'occurrence est susceptible d'entrainer un impact négatif sur l'activité bancaire.

Ainsi, les catastrophes naturelles comme l'éruption volcanique de Nyiragongo à Goma, les épidémies comme la maladie à virus Ebola naissante en République Démocratique du Congo, et tant d'autres, peuvent être considérés comme des «risques événementiels» à l'endroit de la banque.