CONCLUSION
GENERALE...................................................20
Glossaire..................................................................................21
Bibliographie
...........................................................................22
Annexe
.................................................................................23
Tables des matières
.............................................................
INTRODUCTION
Un homme pauvre est celui qui manque de ressources,
de biens et d'argent. De nos jours, la pauvreté est avant tout un
phénomène monétaire. C'est pourquoi il est difficile pour
un pauvre qui se présente aux guichets des banques commerciales, de
réunir les conditions indispensables à l'octroi d'un prêt.
C'est dans ce contexte d'exclusion des pauvres
du système bancaire que le microcrédit a fait son apparition au
début des années 1980. En offrant aux exclus des prêts
à des taux d'intérêt extrêmement souples, les
institutions de micro finance (IMF) financent leurs activités
génératrices de revenus et ce faisant, les font sortir de la
pauvreté. On évalue à 849 000 le nombre de personnes
actives qui épargnent ou empruntent de l'argent auprès des 451
IMF ouverts au Cameroun. Cependant la micro finance est une de piste de
solution pour le développement dans la mesure où il a pour
mission l'octroi de micro crédit à des familles pauvre pour les
aider à conduire des activités productrices ou
génératrices de revenue leurs permettant ainsi de
développer leurs propre entreprises c'est à dire leurs propre
prise en charge. Dans le cadre de ce travail scientifique, nous cherchons
à comprendre « analyse du mécanisme de mise en place
et suivie du crédit dans les EMF: CAS DE LA CECAW>>
La méthode de recherche regroupe un arsenal
des méthodes et techniques qui permettent au chercheur de suivre une
démarche scientifique dans la recherche des explications aux
problèmes qui se posent dans la discipline scientifique,
économique et financière. Nous avons ainsi
bénéficié lors de notre passage à la CECAW agence
de bon fils de tous les privilèges et documents nécessaires pour
l'accomplissement de notre travail.
Ainsi pour éviter de s'éloigner de l'objectif,
c'est la méthode historico descriptive qui a été choisie.
Nous avons ainsi tenté de mettre à découvert un type de
crédit particulier : le crédit de campagne.La méthode
a été soutenue par la méthode documentaire, grâce
à laquelle il a été possible de consulter des documents
relatifs au sujet traité enfin de prendre connaissance des écrits
d'autres chercheurs et spécialistes dans ce domaine bien précis.
A cet effet, l'intérêt porté à ce
thème de rapport de stage est celui de permettre à ceux qui
s'intéressent au problème de la prospérité de la
nation et éventuellement aux lecteurs de saisir l'apport de la micro
finance à travers ses diverses opérations telles que le
crédit dans le processus du développement du Cameroun. De
même, l'auditoire visé est constitué des étudiants
en BTS, et aux curieux des filières de finance et banque. Ils y
trouveront le bien fondé d'une mise en place des activités des
Institutions de micro finance dans tous les coins de l'étendue du pays
grâce auxquelles un développement économique est
évident.
Le présent travail comprend trois chapitres;
la première présente la structure de la CECAW où le stage
s'est effectué, et du mécanisme de mise en place du
crédit. Le deuxième chapitre, quant à lui, , elle
décrit les mécanismes de mise en place du crédit de
campagne, et de sa suivie, enfin au troisième chapitre nous ressortirons
les difficultés liées à cette activité tel que le
risque de non remboursement et nous tenterons de proposer quelques solutions se
sera l'objet du troisième chapitre.
Notre oeuvre s'achève par une conclusion
générale.
CHAPITRE I : PRESENTATION DE LA CECAW DANS SON
ENVIRONNEMENT ETGENERALITES SUR LA COUVERTURES DES RISQUES
SECTION I : LA CECAW DANS SON
ENVIRONNEMENT
I-ENVIRONNEMENT INTERNE
1.1 HISTORIQUE
L'économiste FAYOL définit l'entreprise comme
étant un agent économique dont l'activité principale est
de produire des biens et services destinés à être vendu sur
le marché. C'est un milieu où les hommes quelques soit leur race
leur niveau social se côtoient au quotidien mettant à profit leur
savoir faire.
C'est dans cette optique que sous l'impulsion Germano-suisse,
les artisans du Wouri sous le label Espace et Métiers, ont crée
le 22 mars un EMF dénommé CECAW qui est un instrument de
mobilisation, de l'épargne pour financer le production et soutenir les
initiatives du gouvernement, des organisations nationales et internationales
dans leurs efforts de lutte contre la pauvreté de services
financiers.
1.2- OBJECTIF
La collecte de l'épargne mobile a pour objectif de
financer les secteurs productifs: l'activité de la CECAW se
résume donc à la collecte de l'épargne et à la
redistribution de cette épargne sous forme de crédit.
1.3- ROLES ET BUTS
La CECAW a pour vocation :
Ø Promouvoir l'épargne parmi ses membres et
usagers ;
Ø Assister financièrement et techniquement ses
membres dans leurs activités ;
Ø Créer une sources de capital en vu de l'octroi
des crédit au taux d'intérêt modéré ;
Ø Offrir à ses adhérents des services
financiers complètement aérés de l'épargne et du
crédit ;
Ø Obtenir des prêts nécessaires au
financement des projets dans le respect du règlement intérieur de
la société coopérative.
1.4- STATUT ET CADRE JURIDIQUE
Créé le 22 Mars 1997 sur l'initiative des
artisans pour l'exercice de leurs activités d'épargne et de
crédit, la CECAW est une institution à caractère financier
(coopérative).
A sa création, le siège social de la CECAW
était situé à l'immeuble Espace et Métier, non loin
du commissariat du huitième arrondissement de Douala. Actuellement il
est situé à l'immeuble CECAW (Bepanda Américain)
construit en 2006.
Partie d'une seule agence, la CECAW en possède quatre
de nos jours à savoir : Madagascar, Bon Fils, Congo et Bepanda
Américain.
C'est ainsi que la CECAW passe de deux personnes permanentes
(caissier et chef d'agence) en 1997 à dix neuf en 2004.
La structure de la CECAW est présentée par un
organigramme synoptique (voir annexe 1).
v L'ASSEMBLEE GENERALE
Elle regroupe l'ensemble des membres inscrits sur la liste
actualisée et constitue l'organe suprême de
délibération et de décision de la CECAW sous
réserve des dispositions de la loi et de la règlementation. Ses
décisions sont applicables à tous les membres. Elles sont prises
au scrutin secret uninominal.
v LE CONSEIL D'ADMINISTRATION
C'est l'organe de délibération composé de
huit (08) membres élus pour un mandat de trois (03)
ans renouvelable une seule fois par voie de vote. Il a pour compétence
de :
· Appliquer la loi, les statuts et les règlements
intérieurs ;
· Veiller à la tenue des comptes
· Veiller à la bonne gestion du patrimoine de la
CECAW ;
· Nommer un directeur s'il y a lieu ;
· Favoriser une solution à l'amiable, des
différends que peuvent lui soumettre les membres ;
· Veiller à la présentation à
l'assemblée générale annuelle d'un rapport
d'activité ainsi que des comptes dûment contrôlés
conformément à la loi.
v LE COMITE DE CREDIT
Il est composé de trois (03) membres
élus pour un mandat d'un (01) an renouvelable trois
(03) fois, sous réserve des modifications que pourrait apporter
l'assemblée générale des membres.
Le comité de crédit a pour compétence
d'étudier les dossiers de prêt des clients qui lui sont soumis et
en décider de l'accord ou du rejet.
v LA DIRECTION GENERALE
Placée sous la responsabilité d'une directrice,
elle a pour capacité de :
· Appliquer la politique définie par le conseil
d'administration ;
· Représenter la CECAW vis-à-vis des tiers
dans la limite des pouvoirs qui lui sont délégués par le
conseil d'administration ;
· Etablir et soumettre à l'adoption du conseil
d'administration la planification des activités ;
· Etablir le budget de la CECAW et les propositions
d'investissement ;
· Gérer le personnel conformément à
la législation en vigueur.
v LE SECRETARIAT
Assuré par une secrétaire, il est
l'intermédiaire entre la direction et ses visiteurs (clients,
étrangers, collaborateurs). Ici, la secrétaire assure la
réception et l'émission des appels téléphoniques,
la saisie et la gestion des documents de la CECAW.
v LES CHEFS D'AGENCE
Placés sous l'autorité de la direction
générale, ils ont la responsabilité des agences. Leur
tâche consiste à :
· Effectuer l'encaissement des chèques et leur
compensation ;
· Contrôler et vérifier les écritures
comptables ;
· Gérer les comptes de la clientèle.
v LE COMPTABLE
Il est chargé de :
· Gérer le personnel ;
· Centraliser la comptabilité des agences au
niveau de la direction générale ;
· Faire le rapprochement bancaire.
v LES GESTIONNAIRES DE COLLECTE
Ils sont en même temps gestionnaires de collecte et
agents de crédit. En tant que tels, ils :
· Assurent toutes les opérations concernant la
collecte (enregistrement, contrôle, retrait) ;
· Recherchent la clientèle nouvelle en organisant
des séances de prospection.
v LA CAISSIERE
Elle a pour responsabilités l'encaissement et le
décaissement de l'argent.
v LES AGENTS DE SECURITE ET
D'ENTRETIEN
Tout comme leur nom l'indique, ce sont des personnes
chargées :
· D'identifier toute personne entrant dans la
coopérative ;
· D'assurer le nettoyage interne et externe de
l'entreprise.
v LES COLLECTRICES
Elles sont les mandataires de la CECAW chargées de
collecter quotidiennement l'épargne de proximité auprès
des usagers.
Les collectrices sont placées sous le contrôle du
gestionnaire de collecte. Pour atteindre ses objectifs auprès du
marché cible, cette structure organisationnelle se sert d'un ensemble
d'éléments appelés marketing mix.
2-LE MARKETING MIX
On désigne par marketing mix l'ensemble des outils dont
l'entreprise dispose pour atteindre ses objectifs auprès du
marché cible. Ces outils sont : le produit, le prix, la
communication et la distribution.
La CECAW étant une institution financière, les
produits qu'elle propose sont de nature diverses ; nous pouvons
néanmoins les ranger comme suit :
a) Les comptes de dépôt à vue :
· Le compte chèque ;
· Le compte épargne ;
· Le compte courant.
b) Les comptes de dépôt à terme :
· Le bon de caisse ;
· Le compte épargne-investissement ;
· Le compte capital.
c) Les prêts :
· Le prêt collecte ;
· Le prêt productif ;
· Le découvert ;
· Le crédit de campagne ;
· Le crédit jeune promotrice.
2.1) La Communication
« Communiquer c'est mettre en commun, faire
connaître et partager une idée, une information ou une
attitude ». Une entreprise qui veut aller au-delà d'un courant
de vente doit établir et transmettre des informations concernant ses
produits.
A la CECAW, la communication est faite par :
Ø La forte vente constituée des collectrices qui
utilisent les prospectus et les tracts;
Ø Des membres qui donnent des conseils à leur
entourage.
2.2) La Distribution
Distribuer les produits c'est les amener au on endroit en
quantité suffisante, avec le choix requis au bon moment, et avec les
services nécessaires à leur vente, les consommations et le cas
échéant, à leur entretien.
Les produits de la CECAW sont acheminés au moyen du
canal direct ; son réseau de distribution est constitué de
cinq (05) agences (Madagascar, Bon Fils, Congo, Américain et Akwa).
3°- ACTIVITES ET RESSOURCES
3.1) ACTIVITES
Les activités principales de la CECAW sont
l'épargne et le crédit. Son épargne est constituée
de l'ensemble des dépôts des membres à excédent de
ressources. Cette épargne sera redistribuée plus tard aux agents
économiques à déficit de ressources sous forme de
crédit. Ainsi, elle finance les secteurs productifs que sont
l'agriculture, l'élevage, la promotion et le développement des
PME/PMI de transformation des produits locaux. A cette activité
principale s'ajoute d'autres activités telles que : la vente des
devises, des traveller's chèques. Le bon déroulement des
activités de la CECAW n'est pas le fait du hasard.
3.2) RESSOURCES
3.2.1) Les
Ressources Humaines
Afin d'assurer son bon fonctionnement, la CECAW a
une équipe de 53 personnes dont 21 professionnels permanents travaillant
dans les domaines de la comptabilité, l'audit, l'informatique, le
crédit, ... ; et possédant des aptitudes leur permettant de
s'acquitter de leurs diverses missions.
3.2.2) Les Ressources
Financières
Avec l'évolution de ses activités, son capital
de 6 960 000 F. CFA en 2003 est
passé à plus de 36 000 000 F. CFA en
2008. Ce capital est important dans la mesure où il
permet d'assurer l'activité d'exploitation. Le chiffre d'affaires de
l'entreprise pour les derniers exercices est en constante évolution
grâce au travail qu'abat la CECAW sur le terrain.
3.2.3) Les
Ressources Logistiques
Dans le but de faciliter ses activités, la CECAW
possède un matériel de qualité adapté à ses
besoins. Ici, on a des locaux propres et climatisés, le guichet, la
caisse et une salle de conférence.
On y retrouve également du matériel
informatique, constitué de 04 ordinateurs, d'une imprimante, d'un
scanner, d'un fax, de 03 postes téléphoniques et d'un
téléphone portable.
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