I.3.2.3 Le risque de taux
Le type de risque a pour origine l'activité même
de la banque qui consiste, rappelons-le, à réaliser des
prêts et à y adosser une collecte. Le risque de taux
apparaît lorsque le coût des ressources devient supérieur
aux produits perçus sur les emplois. Le risque de taux est risque de
voir la rentabilité de l'établissement bancaire se
dégrader par une évolution défavorable des taux
d'intérêt.
Ce risque ne se matérialise jamais lors de la
réalisation du crédit car, à un instant donné, il
sera absurde qu'une banque prête à un taux inférieur au
coût de sa collecte. Le risque de taux ne peut donc apparaître que
dans le temps et uniquement si les durées des emplois et des ressources
ne sont pas parfaitement adossés (il y a adossement parfait lorsque les
emplois et les ressources sont sur une même durée,
préservant dans le temps la marge de la banque).
Même dans une situation d'adossement parfait, le risque
peut apparaître lorsque les emprunteurs (les déposants) viennent
rembourser (se faire rembourser) leurs prêts (leurs placements) par
anticipation.
Dans ce cas, l'adossement prévu à l'origine
disparaît.
I.3.2.4. Le risque corporatif ou professionnel
Le risque corporatif ou professionnel réside
essentiellement dans les brusques changements qui peuvent modifier les
conditions d'un commerce ou d'une industrie : pénurie des
matières premières, effondrement des prix, révolution
technique ou même simplement modifications profondes dans les
procédés de fabrication, apparition de produits
équivalents et moins chers et changements de mode ou désaffection
de la clientèle.
Certaines branches d'activités peuvent être
durement frappées par la fermeture d'un débouché
extérieur, ou, même sur le marché intérieur, par la
suppression d'une protection douanière. Les banques redoutent tout
particulièrement les positions spéculatives qui, se
généralisant dans une profession, peuvent rendre celle-ci
très vulnérable.
I.3.2.5 Le risque général
Le risque général dépasse le cadre de
l'affaire au profit de laquelle le crédit est sollicité, pour
frapper l'économie d'une nation entière, d'une région voir
la situation internationale. Le risque général est difficile
à prévoir, et il est encore plus difficile d'y parer.
Leur prévision, même lorsqu'elle est possible,
est à elle seule un élément de trouble pour les
affaires.
a) Le risque économique
Le risque économique est caractérisé par
les crises « économiques » par un repliement
général de l'activité économique. Le passage d'une
crise économique est marqué par les difficultés
commerciales ou financières pour la plupart des entreprises et par un
accroissement du nombre des dépôts de bilans.
b) Le risque monétaire
Les troubles monétaires amènent les
gouvernements à prendre des mesures telles que la suspension des
paiements envers l'étranger.
Dans certains pays, des défaillances de banques ont
entraîné des séries de faillite.
c) Le risque politique
Le risque politique réside dans les révolutions,
les guerres civiles et étrangères. Les guerres entraînent
des fermetures d'entreprises, des réquisitions, des destructions. Elles
peuvent être à l'origine de moratoires qui paralysent les
règlements.
d) Le risque social
Le risque social est caractérisé par les
troubles sociaux. Les troubles sociaux peuvent s'accompagner de grèves,
d'émeutes, de pillage, et sont parfois aussi préjudiciables
à telle ou telle entreprise que les guerres étrangères.
e) Le risque naturel
Il faut noter également les conséquences
d'événements naturels tels que des inondations, des
sécheresses, des incendies, des épidémies, des invasions
de parasites, qui peuvent frapper des régions plus ou moins
étendues.
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