La gestion du risque de crédit dans une institution de microfinance. Cas de la TMB ( Trust Merchant Bank )

3.1. CARACTERES DES PRODUITS DE PRETS DE LA TMB MICRO FINANCE

Bénéficiaires	Prêt GCS Personnes physiques appartenant à un GCS	Prêts PPS Personnes physiques salariées	Prêts PPC Personnes physiques commerçantes	Prêts PME Petite et moyenne entreprise
Taux d'intérêt	5% le mois	2,5% le mois	3% le mois	3% le mois
Durée	5 mois	6 à 12 mois	12 mois	5 à 24 mois
Garantie	1. Epargne caution 20% du montant sollicité 2. Plus caution solidaire du groupe	Le salaire avec recommandation de l'employeur	· Garantie financière (100% du montant demandé) · Garantie matérielle : hypothèque et nantissement de fonds de commerce	· Garantie financière (100% du montant demandé) · Garantie matérielle : hypothèque et nantissement de fonds de commerce
Objet de crédit	Selon le besoin de chaque membre	Selon le besoin de l'emprunteur	Financement des activités commerciales	Crédit d'investissement (12 à 24 mois) Crédit fonds de roulement (5 à 12 mois)
Cycle	1° Cycle : 100 USD 2° cycle : 200 USD 3°cycle : 300 USD 4° cycle :
Pénalité	5%	2,5%	3%	3%
Condition			Mouvement réguliers pendant 3 mois
Différé	4 semaines	Non	Non	Non
Mode de calcul des intérêts	dégressif	Dégressif	dégressif	Dégressif
Délai de grâce	0 jour	15 jours	0 jour	0 jour
Montant du prêt accordé	Min par membre : 100 USD Max pour le groupe : 10 000 USD	100 à 20 000 USD cadres : 3 fois le salaire Maîtrises : 3 fois le salaire Exécutants : 2 fois le salaire	100 à 20 000 USD	500 à 20 000 USD
Monnaie	USD	USD	USD	USD

Source : www.trustmarchantbank.com

NB : agents TMB : taux 2% le mois et durée 12 mois

3.2. PROCEDURE DE GESTION DU CREDIT

1° Demande de crédit et constitution du dossier de crédit

· Le GCS rédige une lettre de demande de crédit qui est réceptionnée par l'animateur et la transmet à l'agent administratif crédit qui l'enregistrera dans un fichier appelé « registre de suivi des dossiers crédits ». l'agent administratif remet ensuite la lettre de demande de crédit à l'animateur.

· L'animateur du GCS récolte tous les documents nécessaires à la constitution du dossier crédit et remplit le formulaire de crédit de la TMB.

· L'animateur superviseur remet ensuite chaque samedi les dossiers qu'il considère bancables à l'analyste crédit.

2° Analyse de la demande de crédit par l'analyste crédit

· L'analyste crédit descend sur le terrain avec l'animateur en charge du dossier pour effectuer une analyse financière de l'activité de chaque membre.

· Il vérifie au préalable l'identité des membres

· Il émet son avis technique sur la hauteur du risque à prendre

· Les dossiers jugés non bancables par l'analyste crédit doivent être présentés au comité de crédit afin que le comité puisse apprécier le bienfondé du rejet

3° analyse de la demande de crédit par le service commercial

· Les dossiers sont ensuite transmis au responsable des animateurs qui vérifie :

ü Le contenu de chaque dossier

ü L'analyse effectuée par l'analyste crédit

ü Le rapport de l'animateur sur la période probatoire

· A partir du 2^ème cycle de crédit, il examine le comportement lors des cycles antérieurs sur base de la cotation effectuée par l'animateur dans la fiche de cotation

· Si une demande est incomplète ou si elle est jugée non conforme à la politique de crédit de la micro finance, le chef du service commercial la renvoie à l'animateur. Ainsi, le GCS a la latitude de corriger sa demande et de la réintroduire.

· Le responsable des animateurs émet un avis favorable ou défavorable sur le formulaire de demande de crédit

4° Analyse de la demande de crédit par la commission de crédit

· Le comité de crédits est composé de 3 membres effectifs : responsable de l'agence, l'agent de crédit et le responsable des animateurs. Le comité est présidé par le responsable de l'agence qui en assure le secrétariat

· Tous les dossiers sont présentés au comité par l'agent de crédit

· Chaque membre du comité a une voix délibératoire d'où il se réunit valablement avec la présence de tous les 3 membres

· La décision du comité sur chaque dossier est prise à l'unanimité des membres présents à la fois dans le dossier du client, à la place y réservée sur le formulaire de demande susmentionné et sur le procès-verbal du comité des crédits.

Si la décision est un avis négatif, selon le cas, le dossier doit être :

· Soit représenté par l'agent de crédit avec un complément d'informations. Le dossier retourne à l'animateur pour y apporter les correctifs demandés

· Soit purement et simplement rejeté dans ce cas, l'animateur en présence de l'agent de crédit en informe par écrit le client concerné en lui donnant les raisons à la base la décision du comité.

5°Le déblocage du crédit

· Préparation du déblocage : pour toutes les demandes de crédit qui ont été acceptées, l'animateur prépare les documents du déblocage de prêt :

ü Le contrat de prêt

ü La fiche de paiement

ü Le rapport de suivi sur les réunions de remboursement

· Planification du déblocage : l'agent administratif de crédit adresse au responsable des opérations une note appelée note de décaissement des fonds reprenant la liste exhaustive des clients bénéficiaires de crédits. La liste doit indiquer les noms des clients, leurs numéros de comptes, les montants de crédits, le jour et l'heure de décaissement.

· Paiement des fonds : le paiement des fonds s'effectue à la banque, pour le GCS, la présence du comité est obligatoire et chaque personne reçoit individuellement son crédit.