La gestion du risque de crédit dans une institution de microfinance. Cas de la TMB ( Trust Merchant Bank )

2.2. RESULTATS VISIBLES A L'EGARD DE REMBOURSEMENTS

Les remboursements s'effectuent aussi selon les catégories des emprunteurs ;

ü Remboursement hebdomadaire pour les 2 premiers cycles, puis remboursement mensuel à ce qui concerne les groupes de caution solidaire.^47(*)

ü Remboursement mensuel pour les personnes physiques salariées et commerçantes.^48(*)

Voyons en chiffres, les réalisations de la TMB micro finance depuis le début de ses activités, dans le cadre de recouvrement. La lecture de ce tableau nous donnera le taux de remboursement par année.

TABLEAU 4 : REALISATION DE LA TMB- MICRO FINANCE DANS LES RECOUVREMENTS

ANNEES	CREDITS ACCORDES	CREDITS SAINS	RETARD DE 1 A 30 JOURS :CREDITS EN GRACE	CREDITS IMPAYES (PLUS DE 30 JOURS DE RETARD)	AU 31.12 MONTANTS DEVRANT ETRE RECOUVRES	MONTANTS EFFECTIVEMENT REMBOURSES
						USD	%
2005 2006 2007 2008 2009	809551 402940 1294335 1758738 2027060	203050 80132 372576 238525 421335	64658 49325 102368 142400 83660	64240 26143 83659 221700 253210	606501 199890 921759 1520213 1605725	477603 174422 735732 1156113 1468855	78,74% 87,25% 79,81% 76,04% 91,47%

Source : TMB, les cahiers de la Micro finance 2007, 2008, 2009

2.3. LES OBSTACLES

La TMB opère dans un contexte socio-économique qu'elle vaudrait contribuer à son amélioration, mais dont elle est loin d'avoir la maîtrise. Un certain nombre de griefs portés à sa charge sont souvent la conséquence de difficultés d'ordre général.

Il en est ainsi du manque d'un cadre financier national fiable, de l'instabilité monétaire, des contraintes et parfois des erreurs des politiques gouvernementales ou encore le développement de ces philosophies critiques. L'établissement est appelé à s'adapter à ces états de fait dont la cause première ne lui est pas imputable, même si les conséquences influent sur les conditions de sa gestion des crédits et les conditions de travail de son personnel.

Par ailleurs, examinons quelques dispositifs d'octroi et de remboursement des micros crédits pouvant freiner la continuité harmonieuse de ces derniers :

§ Le taux d'intérêt est de 5% le mois pour les groupes de caution solidaire, 2,5% le mois pour les personnes physiques salariées et 3% le mois pour les commerçants et micro entreprises.^49(*) ce qui fera pour une année respectivement 60%, 30%, 36% d'intérêt à payer sur un emprunt principal en dégression. Il convient de constater que rare sont les activités productrices des bénéfices de ces ordres. Ainsi, le réalisme nous pose à qualifier ces taux d'exorbitants.

§ Le temps prévu pour le remboursement est minime bien qu'un micro crédit soit par conception de court terme. Il est logique d'écarter les échéances et d'adopter cela avec l'objet de crédit, la période de 4 semaines accordée aux membres d'un groupe de caution solidaire n'influence en rien les recettes de l'activité à laquelle le crédit et affecté.

§ La monnaie utilisée est le dollar, ici le risque de taux de change fait irruption car les activités micro économiques se déroulent généralement en franc congolais.

De même, comme nous l'avons souligné au début de notre travail, la gestion des risques est de plus en plus difficile dans leur dépendance, citons à ce propos :

§ Le risque lié à la souveraineté de la RDC, les décisions politiques et la situation de l'administration publique influent considérablement sur le travail de la TMB. Prenons pour illustration, le manque des données statiques sur la population, ne facilite pas le ciblage d'objectifs et la banque ne sait pas déterminer avec précision les besoins réels de congolais et les activités rentables.

§ Le risque économique spécifique concernant le client ou son projet.

§ Le risque technique lié au manque de maîtrise par le client de son projet.

* ⁴⁷ www.trustmerchantbank.com

* ⁴⁸ Idem

* ⁴⁹ www.trustmerchantbank.com