II.3.1 Présentation des
bilans financiers de l'AMB
Tableau n°..... : Structure de
l'Actif
|
ACTIF
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
|
N° Cpte
|
INTITULE DES COMPTES
|
VAL NET
|
VAL NET
|
VAL NET
|
VAL NET
|
VAL NETTE
|
|
22.21
|
Terrains de construction
|
24 251,00
|
2 4251,00
|
25 251,00
|
25 291,00
|
25 291,00
|
|
23.13
|
Immeuble d'exploitation
|
303 360,00
|
293 133,54
|
275 652,82
|
265 440,00
|
252 800,00
|
|
23.631
|
Groupe électrogène
|
7 230,08
|
7 047,42
|
8 584,16
|
7 248,65
|
7 543,95
|
|
23.8
|
Agencement et installation
|
-
|
8 586,00
|
24991,01
|
96 325,58
|
4 860,00
|
|
24.51
|
Matériel roulant
|
3 850,00
|
4 950,00
|
1 650,00
|
9 850,00
|
29 270,00
|
|
24.63
|
Matériel et mobilier
|
11 034,72
|
29 241,53
|
37.736,57
|
78481,28
|
11 7517,65
|
|
27.61
|
Garantie versée à MT
|
6 000,00
|
3 000,00
|
5 400,00
|
5 400,00
|
5 000,00
|
|
25.2
|
Avance sur achat Immeuble
|
-
|
-
|
-
|
5 000,00
|
-
|
|
SOUS TOTAL VAL IMM.
|
356 534,30
|
371 017,99
|
382 541,24
|
615 225,77
|
656 278,60
|
|
b) ACTIF D'EXPLOITATION
|
|
|
|
|
|
|
31.11
|
Stock march. pour culte
|
29 155,09
|
80,25
|
80,25
|
-
|
11 262,75
|
|
31.12
|
Stock marchandise restau
|
29 837,54
|
-
|
115 700,41
|
-
|
1 106,91
|
|
33.53
|
Emballages commerciaux
|
-
|
-
|
-
|
-
|
443,25
|
|
41.11
|
Clients ordinaires
|
28 885,84
|
34 398,34
|
59 167,27
|
69 138,16
|
16 920,35
|
|
42.2
|
Prêt et Avance au personnel
|
-
|
426,50
|
3 507,54
|
2 601,26
|
1 208,59
|
|
47.11
|
Débiteur divers
|
3 024,29
|
13 435,39
|
10 510,78
|
11 637,78
|
39 467,18
|
|
47.4
|
Répar. des charges et prod.
|
-
|
5 500,00
|
3 000,00
|
-
|
-
|
|
TOTAL ACTIF D'EXPLOITATION
|
90 902,76
|
53 840,48
|
191 964,25
|
83 377,2
|
70 409,03
|
|
52.2
|
Banque Schuetz
|
1 574,71
|
9 282,44
|
1 443,24
|
910,21
|
74 500,00
|
|
57.12
|
Caisse centrale
|
417,41
|
435,96
|
497,63
|
11 277,18
|
1 997,32
|
|
TOTAL ACTIF TRESORERIE
|
1 992,12
|
9 718,4
|
1 940,87
|
12 187,39
|
76 497,32
|
|
TOTAL GENERAL ACTIF
|
419 555,67
|
434 697,73
|
576 448,75
|
746 801,54
|
803 184,95
|
Source : Tableau conçu par nous
même à partir de services comptable de l'Economat
diocésain
Tableau n°.... STRUCTURE DU PASSIF
|
PASSIF
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
|
NCpte
|
a) CAPITAUX DES COMPTES
|
|
|
|
|
|
|
10.4
|
Capital
|
86 584,80
|
86 584,80
|
86 584,80
|
86 584,80
|
86 584,80
|
|
11.1
|
Réserves
|
6 249,645
|
9 613,195
|
9 490,925
|
10 195,222
|
7 819,089
|
|
12.1
|
Reports à nouveau
|
86 909,68
|
120 251,04
|
279 654,83
|
320 422,81
|
400 784,03
|
|
13.0
|
Résultat à conserver
|
18748.935
|
28839.285
|
28472.775
|
30585.666
|
18905.907
|
|
14.8
|
Autres subv. d'investis.
|
100 033.33
|
92 656.25
|
92 656.25
|
92 656.25
|
10 8011.64
|
|
17.3
|
Empr. à MT - Bail immo
|
60 000
|
15 000
|
-
|
100 000
|
-
|
|
47.3
|
Charges à étaler
|
(8011.25)
|
(6409)
|
(4806.75)
|
(3204.5)
|
-
|
|
TOTAL CAP PERMAMENT
|
350515,14
|
346535,47
|
492052,83
|
637.240,248
|
622105,466
|
|
b) PASSIF D'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
40.11
|
Fourn de prod. restaurant
|
-
|
-
|
(6 732,05)
|
-
|
3 761,16
|
|
40.12
|
Fourn. de serv. et autres
|
2 326,42
|
3 248,15
|
-
|
5 779,73
|
695,08
|
|
42.1
|
Rémunération due
|
648,32
|
-
|
1 162,25
|
-
|
-
|
|
43.1
|
Sécurité sociale
|
517,50
|
450,00
|
-
|
1 760,00
|
3 500,00
|
|
45.2
|
Subv. à recev de la Missio
|
-
|
-
|
3 000,00
|
-
|
7 186,26
|
|
46.21
|
Compte courant Arch.
|
-
|
20 471,77
|
-
|
-
|
-
|
|
46.22
|
Compte courant Caritas
|
-
|
-
|
-
|
-
|
14 628,77
|
|
46.23
|
Compte courant BDD
|
-
|
-
|
-
|
-
|
8 237,02
|
|
46.24
|
Compte courant BDOM
|
-
|
-
|
-
|
-
|
5 259,38
|
|
47.12
|
Créditeur dives
|
28 050,42
|
6 263,77
|
21 35,09
|
6 067,21
|
-
|
|
47.13
|
Autres créditeurs
|
-
|
-
|
12 420,98
|
34 640,59
|
100 000,00
|
|
48.17
|
régularisation passive
|
-
|
50,00
|
-
|
-
|
-
|
|
TOT. PASSIF D'EXPLOIT.
|
31 542,66
|
30 483,69
|
25 450,37
|
48 247,53
|
143 267,67
|
|
PASSIF DE TRESORERIE
|
|
|
|
|
|
|
13.01
|
Résultat en instance
|
74 6801,54
|
57 678,57
|
56 945,55
|
61 171,332
|
37 811,814
|
|
16.18
|
Autres emprunts
|
-
|
-
|
2 000,00
|
142,43
|
-
|
|
TOT. PASSIF DE TRESOR.
|
746 801,54
|
57 678,57
|
58 945,55
|
61 313,762
|
37 811,814
|
|
TOTAL GENERAL ACTIF
|
419 555,67
|
434 697,73
|
576 448,75
|
746 801,54
|
803 184,95
|
Source : Tableau conçu par
nous même à partir de services comptable de l'Economat
diocésain
Ce tableau, conséquemment à
son nom, il présente synthétiquement les comptes du bilan. Ce
tableau s'avère nécessaire pour nous dans la mesure où il
nous aidera, s'il le faut, à analyser la structure financière de
l'AMB.
Tableau : ... Bilans financiers
synthétiques
|
Actif
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
|
Immobilisation. Nette
|
356 534,30
|
371 017,99
|
382 541,24
|
615 225,77
|
656 278,6
|
|
Valeur d'exploitation
|
-
|
80,25
|
80,25
|
-
|
11 262,75
|
|
Valeur réalisable
|
61 065,22
|
53 760,23
|
191 886,00
|
113 214,74
|
59 146,28
|
|
Valeur disponible
|
1 992,12
|
9 718,4
|
1 940,87
|
121 887,39
|
76 497,32
|
|
Total
|
419 555,67
|
434 697,73
|
576 448,75
|
746 801,54
|
803 184,95
|
|
Passif
|
|
|
|
|
|
|
Fonds propres
|
29 0515,14
|
331 535,47
|
492 052,83
|
537 540,28
|
622 105,466
|
|
Dettes L&MT
|
60 000,00
|
15 000,00
|
-
|
100 000,00
|
-
|
|
Dettes CT d'exploitation
|
91 542,66
|
30 483,69
|
25 450,37
|
48 247,53
|
143 267,67
|
|
Dettes CT de trésoreries
|
37 497,87
|
57 678,57
|
58 945,55
|
61 313,762
|
37 811,814
|
|
Total
|
419 55,67
|
434 697,73
|
576 448,75
|
746 801,54
|
803 184,95
|
Source : élaboré
par nous même au à partir des éléments des bilans
financier.
Ce tableau nous présente
l'évolution des immobilisations de l'AMB pendant les cinq ans faisant la
borne de notre étude sur l'ASBL AMB.
|
|
