II.3 : les niveaux des risques de
crédit :
Il y a quatre (4) niveaux ou le risque peut apparaitre qui
sont : le risque individuel ou (particulier à l'entreprise), le
risque sectoriel, le risque général, et le risque pays (cas
particulier).
1-le risque individuel ou (risque
particulier) :
Ce risque est en fonction de la situation
financière, industrielle ou commerciale de l'entreprise. Les affaires
qui manquent de ressources, qui se sont trop immobilisées, qui n'est pas
un fond de roulement suffisant, qui sont endettes ou dont la trésorerie
est lourde ; qui possède des installations individuelles
vétustes, affichent des frais généraux excessifs, des prix
de revient exagérés, une production de mauvaise qualité,
doivent inspirer au banquier une grande méfiance.
Le risque particulier est aussi fonction de la
nature de l'opération à financer, de sa durée, et son
montant.
Il se mesure également à la
compétence technique des dirigeants de l'entreprise et à leur
moralité, une affaire mal dirigée et presque
inévitablement vouée à de graves problèmes,
même si les circonstances lui sont provisoirement favorables.
2-le risque sectoriel :
Le risque sectoriel,
également appelé risque professionnel ou encore risque
comparatif, est lié à la branche d'activité.
Il réside essentiellement dans les
brusques changements qui peuvent se produire dans les conditions
d'exploitations commerciales ou individuelles d'une activité
donnée, suite à des événements précis :
pénurie de matières premières, effondrement des prix,
modification profondes dans les procédés de fabrications,
apparition des produits de substitutions concurrents à des prix moins
élevés, désaffection de la clientèle.
Ces changements peuvent entrainer un
important rétrécissement du marché habituel de
l'entreprise, et compromettre le remboursement des crédits.
Ce risque les banques trop engagées
financièrement dans un secteur d'activité donnée. Il
suffit que se secteur soit durement frappé par une forte crise comme la
contraction du marché, pour que la banque connaisse de graves
difficultés.
3- le risque
général :
Le risque
général lié à la survenance de crises politiques ou
économiques, internes ou encore d'événements naturels
imprévisibles talque : les inondations qui peuvent causer des
préjudices importants à l'entreprise.
Il peut s'agir également des
phénomènes touchant plusieurs pays, comme la dernière
crise financière qui a provoqué, à travers le monde la
faille de plusieurs entreprises.
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