Impact des crédits sur la rentabilité des institutions de micro-finance au Rwanda.Cas de l'Amasezerano Community Banking SA. Agence de Rubavu,2008-2010

2.2.4.8 Le suivi de crédit

Cette étape cadre avec la gestion quotidienne des risques par l`IMF afin de rechercher une maitrise des risques. Le suivi fait également partie de la gestion préventive du risque de crédit. En effet après le déblocage des fonds le bénéficiaire peut encourir des risques supplémentaires de non remboursement du crédit causé par son comportement.

Une analyse adéquate du dossier de demande de crédit est la première condition du bon remboursement de crédit. L'analyse inadéquate est la cause principale du retard quant au remboursement du crédit. Par ailleurs il faut se munir des outils ou mécanismes qui permettent à l'agent de recouvrement de suivre du jour au jour la situation des prêts des débiteurs. Ces outils sont entre autre : Tableau de suivi mensuel des prêts, le débit automatique des comptes.

Au terme de chaque mois, il est crucial d'analyser le portefeuille des crédits pour programmer les actions de recouvrement.

Différents types de suivi devront être effectués en fonction des facteurs qui sont susceptibles de réduire la probabilité de remboursement du crédit. Ces facteurs varient en fonction de la clientèle et de l'objet du crédit. Parmi les types de suivi les plus importants dans l'ACB s.a nous pouvons citer:

F Le suivi post-financement pour vérifier que le crédit a été utilisé conformément au besoin de financement exprimé sur la demande de crédit ;

F Le suivi de renseignement sur les difficultés du client après un retard de paiement ;

F Le suivi circonstanciel lorsque l'agent de crédit a des informations qui pourraient influencer négativement sur la capacité de remboursement du client, Etc.

Le suivi n'est donc pas une activité systématiquement automatique et également reparti sur tous les clients. C'est une activité plus circonstancielle. Ainsi certains clients seront plus suivis que d'autres en fonction des informations disponibles. Toutefois il est important d'avoir les «oreilles ouvertes» sur tout ce qui concerne un client détenant un crédit dans l'IMF. En plus de ce suivi de la clientèle les agents de crédit ont un système de rapportage qui leur permette d'avoir une vue globale sur leur portefeuille de crédit.^41(*)

* ⁴¹ ACB S.A, Module de formation sur le montage ,analyse et suivi des dossiers de prêt, Octobre2008,p32-33