Impact des crédits sur la rentabilité des institutions de micro-finance au Rwanda.Cas de l'Amasezerano Community Banking SA. Agence de Rubavu,2008-2010

2.2.4.4 Visite et validation des informations

Ce sont deux étapes importantes dans le processus d'étude des dossiers de crédit. Ces phases doivent être franchies même lorsque l'emprunteur a fourni des états financiers certifiés. De part son importance, rien ne peut remplacer la visite chez l'emprunteur dans le cadre de la validation des informations collectées a priori.

2.2.4.5 Analyse globale

Au cours de cette étape on doit porter un jugement global sur l'emprunteur, c'est pourquoi on sera dans l'obligation de répondre au questionnaire ci-après :

Ø Est-ce que le bénéficiaire détient une capacité de remboursement suffisante pour faire face à ses engagements financiers actuels et futurs ?

Ø Est-ce que la valeur financière du bénéficiaire est satisfaisante ?

Ø Est-ce qu`on peut répondre au besoin du membre ?

Ø Est-ce que les garanties sont suffisantes pour couvrir les avances de l'ACB s.a ?

Ø Est-ce que les normes et politiques de l`ACB s.a en matière de crédit sont respectées ?^39(*)

2.2.4.6 Approbation de la demande

L'approbation de demande de crédit consiste à prendre une décision sur chaque demande de l'emprunteur.

Au sein de l'ACB s.a, l'approbation est faite par un comité de crédits lequel comité est composé du directeur général(DG), du directeur des opérations, des agents de crédit ainsi que les gérants des agences concernées par les demandes de prêt.

Le comité de crédit a la responsabilité de gérer le crédit conformément à la politique et aux procédures définies en matière de crédit.^40(*)

ü Schéma de la décision de crédit

Comme nous l'avons épinglé ci-haut, le processus de la décision de crédit suit le schéma ci-après:

Décision

Analyse

Evaluation

Observation

Source : Archive de l'ACB s.a

Après l'approbation de prêt on procède par la phase de déblocage du montant accepté par l'IMF ACB s.a.

2.2.4.7 Le déblocage de crédit

C`est l'étape qui met la somme due au compte de l'emprunteur. Ce montant n'est débloqué qu'après toutes les formalités précitées ainsi celles ci-dessous:

· S'assurer que les conditions initiales sont toujours remplies ;

· Formaliser les garanties ;

· Rédiger et faire signer le contrat de prêt ;

· Compléter et faire signer au client l'Assurance de Protection de Crédit

· Sensibilisation du bénéficiaire sur la nécessité de rembourser le concours qui lui est fait à travers une bonne utilisation des fonds et sa bonne gestion.

* ³⁹ ACB s.a Guide pédagogique pour la formation sur la gestion des crédits, Kigali.2008, p28

* ⁴⁰ B.N.R, la loi No97-027 article48,Kigali le 08 Août1997