3.2 L'apport de la methode RAROC a Eco-Bank Cameroun
L'application de la methode RAROC dans le cadre de la gestion
du risque de credit peut s'effectuer dans plusieurs contextes et a plusieurs
niveaux de la banque ; l'implementation d'une telle technique au sein d'une
banque comme Eco-Bank Cameroun peut contribuer a pallier les insuffisances
observees sur sa gestion du risque de credit et contribuer a une meilleure
rentabilite de la banque. L'apport de la methode RAROC peut se resumer en trois
ensembles.
3.2.1 L'apport sur le plan strategique
La gestion du risque et de la rentabilite sont
indissociables. D'une part, les risques ont un incident sur le resultat,
d'autre part, la prise de risques est la condition d'une meilleure rentabilite
future. Faire confronter ces deux notions a pour vocation de donner une
meilleure structure du portefeuille de credit de la banque. La methode RAROC
peut etre un instrument de gestion du portefeuille de credit en comparant le
couple Rentabilite/Risque a plusieurs niveaux (transaction, client, produit,
portefeuille, etc.), en assurant a la banque le pilotage dynamique de ses
operations.
· une vision interne sur les risques pris dans une
perspective d'amelioration de la qualite du portefeuille de credit,
· une comparaison des portefeuilles et des activites tenant
compte des risques encourus,
· un arbitrage entre activites a developper, a maintenir ou
a abandonner.
3.2.2 L'apport sur le plan operationnel
Sur le plan operationnel son apport est multiple :
· une tarification qui permet d'optimiser la rentabilite
des fonds propres par rapport aux risques, en appliquant une tarification
differenciee des credits, qui consiste a calculer pour chaque credit des
conditions de pret tenant compte de ses caracteristiques. Cette approche permet
de facturer pour chaque client un prix refletant le cout reel du pret,
· un outil de decision, la methode RAROC permet au
gestionnaire de prendre ses decisions en se fondant sur des bases objectives et
justifiables,
· un outil de mediation entre le front et le back office
; le dialogue est souvent difficile entre le front et back office, la methode
RAROC peut jouer le role de mediateur, en contribuant de ce fait a une
comprehension reciproque. En effet, ladite methode permet d'eviter une reponse
exclusive d'acceptation ou de refus d'octroi de credit. Elle donne ainsi au
front office la possibilite de negocier les conditions du pret avec le
client.
· un suivi des performances, la methode RAROC calcule le
revenu genere et affecte le capital requis au credit en tant qu'element d'un
processus pour determiner le taux de rendement ajuste au risque. L'objectif ici
est de mesurer la contribution de chaque pret dans la rentabilite globale de la
banque et le comparer a l'objectif recherché.
3.2.3 L'apport comme outil de risk management
Pour la fonction de management de risque, l'objectif
primordial est la determination de la structure financiere optimale de la
banque. Ce processus implique d'estimer dans quelle mesure le risque (EL et UL)
relatif a chaque pret contribue au risque total de la banque. Par consequent,
it faut rechercher le niveau optimal de revenus et de fonds propres qui
couvrent le risque de chaque pret.
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