2.1. Le service finance -trésorerie
II regroupe
- le Bureau de gestion de trésorerie(BGT) ; qui
est chargé d'assurer le suivi au quotidien des opérations de
trésorerie et l'édition des situations, de coordonner et de
contrôler l'établissement des titres de paiement suivant les
indicateurs de la trésorerie, de coordonner la centralisation des
recettes tirées des caisses et versements en banques, de faire respecter
les directives relatives à la gestion de caisses.
2.1.1. Le service recouvrement
Sous l'autorité et le contrôle du chef de la
division finance, le chef de service recouvrement à pour mission
de :
- Participer à la définition d'une politique de
recouvrement ;
- Mettre en place les conditions d'un suivi pertinent des
créances clients en rapport ; avec les services de la
comptabilité et de la facturation ;
- Organiser et programmer l'information en direction des
clients ;
- Rédiger et assurer l'achèvement des lettres de
relances aux clients ;
- Organiser l'affectation des portefeuilles suivant les
orientations définies par la hiérarchie ;
- Evaluer la performance des agents de recouvrement et tenir
un tableau de bord, organiser un système d'alerte des clients en
difficulté et recueillir les informations facilitant l'analyse de leur
solvabilité.
2.1.2 La Division de la gestion comptable
Elle comprend :
- Le secrétariat ;
- L'assistante au chef de division ;
- Le service de la comptabilité
générale ;
- Le service de la comptabilité auxiliaire qui comprend
un sous secteur chargé des classements ;
- Le responsable du projet de la comptabilité
analytique.
2.1.2.1. Le secrétariat
II est chargé de réceptionner les factures, de
les enregistrer et de les transmettre au niveau des différentes
structures pour certification et d'en assurer le suivi, il gère aussi
les approvisionnements des fournitures de bureaux.
2.1.2.2 l'assistant au chef de la division de la gestion
comptable
II est chargé de conduire les missions de
fiabilité des comptes au sein de la comptabilité, de
contrôler à un deuxième niveau de validations
(procédures) autoriser par les différents chefs de services et
agents pour les opérations d'inventaire et de rédiger souvent les
rapports appelés rapports de circonstanciels.
2.1.2.3 Le service de la comptabilité
générale
II comprend trois bureaux :
- Le Bureau de suivi des immobilisations(BSI)
- Le bureau de suivi des opérations de
trésorerie(BST)
- Le bureau de suivi des opérations diverses(BOD)
o Le B S I
Toute immobilisation est appelée à se
détériorer ainsi le BSI se charge de suivre les opérations
relatives aux immobilisations en cours :
- Un suivi comptable fiable et exhaustif de l'ensemble des
immobilisations du PAD ;
- Un suivi des mouvements et des inventaires
périodiques ;
- Une implication dans la tenue des données
d'immobilisation et rend compte de leur archivage.
o Le BST
Il est chargé de :
- La transcription dans les comptes appropriés de
toutes les opérations de caisse ;
- La comptabilisation de tous les règlements
effectués ;
- La supervision des rapprochements de comptes avec les
banques et l'archivage des documents comptables.
o Le BOD
IL est chargé de :
- D'assurer le suivi régulier, exhaustif et fiable de
toutes transactions qualifiées d'opérations diverses ;
- Rendre compte de la bonne comptabilisation des
opérations diverses
- Achever tous les dossiers relatifs aux opérations
diverses.
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