1.1.2 Analyse de l'environnement de la structure
Il comprend l'analyse de l'environnement interne et
l'environnement externe de la structure
1.1.2.1 Analyse de l'environnement interne
L'environnement interne comprend les activités de la structure.
a- Les activités de la structure
Il comprend les services financiers et les services non
financiers de la structure.
a-1 Les services financiers
Au niveau des services financiers, P.E.B.Co-BETHESDA met
à la disposition de sa clientèle trois types de produits :
l'épargne, le crédit, les tontines.
Les différents comptes liés à
l'épargne sont : Le Dépôt A Vue (DAV) ; L'Epargne sur
Livret (EL) rémunérée au taux de 3% sans réduction
d'impôt ; L'Epargne Bloquée (EB) rémunérée
aux taux annuel 3,5%, dont la durée minimum est de (6) mois ; Le
Dépôt A Terme (DAT) rémunérée comme suite
:
Pour une durée de 6 à 12 mois, le taux annuel est
de 4%
Pour une durée de 12 à 24 mois, le taux annuel est
de 5%
Pour une durée de plus de 24 mois, le taux est de 65%
Le tableau n°2 fait la synthèse des taux annuel
suivant la durée des contrats de l'épargne bloqué
Tableau n°2 : Le taux annuel et la durée du contrat
de l'épargne bloquée
|
Durée (mois)
|
Taux annuel
|
|
06 ;
|
12
|
4%
|
|
12 ;
|
24
|
5%
|
|
Plus de 24 mois
|
6%
|
Source : Nos propres investigations (2018)
? Quant aux crédits, onze (11) types sont actuellement
disponible à P.E.B.Co-BETHESDA.
Le tableau n°3 présente les différents
types de crédit, les montants, le taux d'intérêt
dégressif, leurs descriptions et leurs durées maximales en
(mois).
Analyse des causes des impayés dans une
institution de microfinance : cas de PEBCO-BETHESDA, Agence de
cococodji
Tableau n° 3: Les différents types de
crédits
|
Types de crédits
|
Montant
|
Taux
d'intérêt
dégressif
(%)
|
Description
|
Durée
maximal
(mois)
|
|
|
|
Destiné au financement du fond de
|
12 (avec différé
|
|
(30.000-
|
|
|
|
|
Crédit agricole
|
|
1,7
|
roulement des activités agricoles
|
selon le type de
|
|
2.000.000)
|
|
|
spécification)
|
|
Crédit commerce
|
(30.000-
|
|
Destiné au financement des activités
|
|
|
|
1,7
|
|
36
|
|
aux individuels
|
10.000.000)
|
|
commerciales
|
|
|
(30.000-
|
|
Destiné au financement des besoins
|
|
|
Crédit scolaire
|
|
1,7
|
|
08
|
|
500.000)
|
|
scolaire
|
|
|
(30.000-
|
|
Groupement allant de 3 à 10 membres
|
|
|
Crédit aux
|
|
|
|
|
|
groupements
|
200.000) par
|
1,7
|
solidaires exerçant des activités
|
12
|
|
membre
|
|
génératrices de revenu
|
|
|
(200.000-
|
|
Groupe allant de 3 à 5 membres solidaires
|
|
|
Crédit de groupe
|
500.000) par
|
1,7
|
et ayant plus de capacité que les
|
14
|
|
membre
|
|
groupements
|
|
|
Crédit
|
(30.000-
|
|
Destiné à l'assainissement (construction de
|
|
|
|
1,7
|
|
18
|
|
assainissement
|
500.000)
|
|
latrine par exemple)
|
|
|
Les prêts aux
|
(30.000-
|
|
Destiné pour répondre aux besoins des
|
|
|
|
1,7
|
|
36
|
|
églises
|
10.000.000)
|
|
églises
|
|
|
|
|
Destiné pour accompagner les activités des
|
|
|
Crédit ISSIRA-
|
(50.000-
|
|
clients ayant souscrits au produit tontine
|
|
|
|
1,6
|
|
04
|
|
GBEKOUE
|
500.000)
|
|
individuelle (le crédit fait au plus 100 fois de la
mise journalière)
|
|
|
Achat de
|
(30.000-
|
|
Destiné à l'acquisition de parcelle pour les
|
|
|
|
1,6
|
|
36
|
|
parcelle
|
5.000.000)
|
|
salariés
|
|
|
Crédit
|
(30.000-
|
|
Destiné à la construction
|
|
|
|
1,6
|
|
48
|
|
construction
|
10.000.000)
|
|
|
|
|
Crédit à la
|
(30.000-
|
|
Destiné prioritairement aux salariés
|
|
|
|
1,6
|
|
36
|
|
construction
|
5.000.000)
|
|
|
|
Source : fiche de renseignement de P.E.B.Co-BETHESDA (2018)
Présenté et soutenu par AKPLA Rodrigue et
AKIOLA B. Lydie Page 14
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Analyse des causes des impayés dans une
institution de microfinance : cas de PEBCO-
BETHESDA,
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P.E.B.Co-BETHESDA propose deux sortes de tontines :
? Les tontines individuelles dont le dépôt minimum
s'élève à 500 FCFA
? Les tontines de groupe de dix membres au maximum dont le
dépôt minimum est fixé à 10.000 FCFA
? Comment accéder aux produits de
P.E.B.Co-BETHESDA
Pour accéder aux produits de P.E.B.Co-BETHESDA, il faut
remplir un certain nombre de conditions.
? Les comptes d'épargne
En tant que personne physique il suffit de : Deux (02) photos
d'identité ; Une pièce d'identité pour le remplissage des
formalités ; Un minimum de 5.500 FCFA dont 500F pour les frais de tenus
de dossier et 5.000F à mettre dans le compte du titulaire à titre
de dépôt initial.
Pour les personne morale (Entreprise, Association, Groupements
féminins ou mixtes c'est-à-dire composés de femmes et des
hommes), il faut : Deux (02) photos d'identité de chacun des trois
premiers responsables de l'organisation ; Une pièce d'identité au
nom de chacun de ces responsables ; Un minimum de 5.500 FCFA dont 500F pour les
frais de tenus de compte et 5.000F à mettre dans leur compte à
titre de dépôt initial.
NB :
Il est possible pour une personne physique comme morale
d'avoir tous les comptes que dispose P.E.B.Co-BETHESDA
On peut faire inscrire dans son carnet une tierce personne de
confiance (mandataire) qui est alors autorisée à effectuer des
opérations de versement et retrait sur le compte.
Pour les comptes DAV : les frais de tenue de compte sont
fixés selon les périodicités suivantes : (mensuelle,
bimensuelle, trimestrielle, semestrielle et annuelle) et s'élève
à cent cinquante (150) FCFA par mois.
Pour les comptes EL, le retrait se fait soixante-douze (72)
heures ouvrables après la dernière opération. Dans le cas
contraire les pénalités sont fixées comme suit :
Le tableau n°4 présente les tranches de retrait et
les pénalités
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Tableau n°4: Les tranches de retrait et les
pénalités
|
TRANCHE
|
PENALITE
|
|
1.000 ;
|
100.000
|
1.000 F
|
|
100.000
|
; 300.000
|
1.500 F
|
|
Plus de 300.000
|
3.000 F
|
Source : Fiche de renseignement P.E.B.Co (2018) ? Les
crédits
Toute personne physique ou morale peut
bénéficier d'un crédit à P.E.B.Co-BETHESDA si elle
remplit les conditions ci-après :
1. Etre titulaire d'un compte DAV à P.E.B.Co-BETHESDA
depuis au moins un mois et faire régulièrement des
opérations sur le compte ;
2. Disposer dans le compte le quart (1/5) soit 20% du montant
de crédit sollicité entre le 1er et 2ème crédit et
15% à partir du 3ème crédit pour les personnes
physiques et le dixième (1/10) soit 10% pour les groupements et
Associations ;
3. Etre capable de présenter une garantie
réelle et un avaliseur pour les personnes physiques ;
4. Avoir participé aux séances de
sensibilisation organisée par les chargés de crédits.
L'octroi de crédits se faites en trois (03) étapes :
Etape 1 : Remplir le formulaire de demande de crédit
disponible aux guichets de l'institution. Les chargés de crédits
vous y aideront.
Ils vous prendront également des informations
supplémentaires pour la constitution de votre dossier qui sera
présenté au comité de crédit ;
Etape 2 : En cas d'accord du comité, vous serez
invités par P.E.B.Co-BETHESDA pour :
1. Apporter les garanties convenues ;
2. Introduire votre avaliseur pour signature de l'attestation
d'aval ;
3. Remplir et faire légaliser le contrat de crédit
(pour les personnes morales).
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Etape 3 : Une fois la mise en place du crédit, vous
passerez à la caisse pour :
1. Présenter votre carnet d'épargne afin que
les (1/5) à bloquer y soit mentionné pour les personnes physiques
ainsi que les entreprises et le dixième (1/10) pour les groupements ou
association.
2. Recevoir à la caisse votre plan de remboursement du
crédit ;
3. Payer les commissions sur crédits s'élevant
à deux pour cent (2%) du montant du crédit accordé ;
4. Percevoir les fonds ou les faire virer directement sur
votre compte dans l'institution.
? Les tontines
Pour les tontines individuelles, se présenter au
guichet de P.E.B.Co-BETHESDA et exprimer le désir de le faire ; une
fiche sera remplie en votre nom et vous pouvez commencer à cotiser. Au
moment de retirer votre avoir sur tontine, l'institution retiendra un montant
correspondant à la cotisation journalière au titre de commission
sur tontine.
Pour les tontines de groupes, il n'est pas nécessaire
d'avoir son groupe à l'avance, bien que l'institution peut être
utile dans ce cas-là aussi. Chaque groupe est constitué de dix
(10) personnes et chacune d'elle dépose la part convenue au plus tard la
date 10 du mois suivant.
Passé ce délai, des pénalités sont
encourues. Le total des avoirs est rendu disponible dès la date 15 du
mois. Notons qu'il y a cinq (05) catégories de part de tontine de groupe
: 10.000f CFA, 20.000f CFA, 30.000f CFA, 50.000f CFA, 100.000f CFA.
Avec ce type de tontine, se présenter au guichet de
l'institution et exprimer le désir de le faire ; l'agent de guichet vous
informera des disponibilités par rapport aux groupes et aux rangs.
Remplir la fiche de participation si les disponibilités concordent votre
adhésion. Au moment de retirer l'avoir sur tontine, P.E.B.Co-BETHESDA
retiendra un montant correspondant à deux pour cent (2%) du total des
cotisations au titre de commission sur tontine et le client vient avec un
avaliseur qui atteste sa connaissance des fonds pris par le client et s'engage
à travers les parts de cotisation restantes en cas de faillite du
client.
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a-2 Les services non financiers
P.E.B.Co-BETHESDA ne se contente pas d'offrir que des services
financiers à sa clientèle, il contribue également à
la formation en rudiments de gestion destinée à sensibiliser les
débiteurs essentiellement sur l'importance de la tenue d'une
comptabilité, de la distinction du patrimoine de leur microentreprise,
de leur bien personnel, du respect des différents engagements
vis-à-vis de leurs fournisseurs et autres partenaires ; l'assistance
à la clientèle en difficulté financière donnant des
signes avant-coureurs d'un non-respect des échéances de
remboursement.
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