CHAPITRE III : ANALYSES ET RECOMMANDATIONS
Cette dernière étape de ce travail permettra de
faire le dépouillement de toutes les informations reçues de nos
investigations sur le terrain. Ce qui permettra de formuler des recommandations
pour en vue de l'amélioration de la gestion des CCA.
III.1 #177; Outils et instruments d'analyse du CCA
utilisés par le CMS
Pour l'analyse d'un CCA le CMS utilise l'entretien direct, la
visite du demandeur et une étude financière
prévisionnelle.
ü Entretien avec le client (CF Annexe
4)
L'entretien se déroule dans le bureau de l'agent de
crédit et permet à ce dernier de recueillir certaines
informations dans un formulaire préétabli.
ü Compte rendu de la visite (CF Annexe
6)
Le compte rendu de la visite permet de localiser le domicile
de l'agriculture et d'autre part de vérifier l'effectivité de son
activité déclarée par la confirmation sur le terrain des
éléments recueillis sur les supports de l'agent de
crédit.
ü Etude prévisionnelle de
l'activité
Cette étude permet à l'agent de crédit du
CMS de faire une prévision des dépenses et recettes liées
à l'exploitation agricole.
III.2 - Analyse de l'aspect technique
ü Evaluation des besoins de
l'agriculteur
L'une des caractéristiques les plus
déterminantes d'un crédit est l'objet financé. Dans le
financement des agriculteurs, ce dernier n'est pas toujours facile à
déterminer par les emprunteurs. Le financement du cycle d'exploitation
se confond très souvent avec l'acquisition de matériels et
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Memoire de fin de cycle/ Diplôme de Licence, Option :
Banque Finance et Assurance Modou SALL
équipements. En finance, on apprend que les emplois
doivent être financés par des ressources de même nature
(durée).
ü Une méthodologie de crédit
éprouvée
Les CMS ne «distribuent» pas le crédit aux
agriculteurs. Mais il «vend» du crédit comme
intermédiaire financier avec une bonne sélection des risques
basée sur les réalités socioéconomiques du milieu
d'intervention : sélection rigoureuse des emprunteurs, évaluation
tout aussi rigoureuse de la capacité d'emprunt (actifs minimum,
accès à des terres suffisantes) et de la capacité de
remboursement (diversification des sources de revenus et forte
probabilité de réalisation au regard des réalités
économiques, moralité, honorabilité et solvabilité
de l'emprunteur). Enfin, un système de garanties adéquat
(cautionnement solidaire)
La méthodologie en question ici est donc
étroitement liée à la maîtrise des règles et
procédures internes du CMS en matière de crédit. Le CCA
est pratiqué suivant une fiche technique élaborée par la
direction. C'est une feuille de route pour les agents de crédit qui
prend en compte à la fois les besoins de financement des agriculteurs
mais aussi les risques.
La composition du comité local de crédit dont les
membres sont généralement des agriculteurs et habitants de la
zone financée est un véritable atout pour le CMS.
Loin d'être des techniciens dans le domaine du
crédit, leur expertise en matière d'agriculture ainsi que la
maitrise des paramètres socio-économiques des emprunteurs leur
permettent de donner des jugements décisifs sur les dossiers
étudiés.
ü / 1114
·R4 331,41e411rR44111
I4t SIRSBe
En s'implantant dés le début en milieu rural, le
CMS a vite compris que le choix d'un environnement propice est essentiel pour
les CCA: le bassin arachidier (forte concentration d'agriculteurs d'arachide et
de céréale); faibles risques environnementaux grace à
l'existence d'infrastructures (proximité de Kaolack, sol favorable,
expériences en organisation paysanne); marchés proches et
accessibles facilement pour l'écoulement et l'absorption de
l'accroissement de la production résultant des crédits ( les
marché hebdomadaire...)
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