Analyse et gestion de risque de crédit dans une institution financière non bancaire, (cas de la CADECO Kolwezi)

1.2.3.3. Sortes d'institutions financières22(*)

Le système financier moderne classe les institutions financières à 4 catégories: les instituts d'émission, les banques de dépôt, les banques d'affaires et les institutions financières non bancaires ou non monétaires.

1.2.3.3.1. L'institut d'émission

L'institut d'émission ou la banque centrale est une institution publique ayant comme mission de maintenir et garantir la stabilité de la monnaie nationale. Il assure à l'économie les moyens de paiement pour l'approvisionnement du marché intérieur et pour le paiement des biens d'équipements indispensable au développement des activités productives du pays. Il réglemente la distribution par les banques commerciales du crédit aux entreprises et aux particuliers.

1.2.3.3.2. Les banques de dépôts et autres institutions de micro finance

Elles sont des entreprises qui font profession habituelle de recevoir du public sous forme de dépôt ou autrement des fonds remboursables à vue, à terme fixe ou avec préavis; fonds qu'elles emploient pour leur propre compte à des opérations de banque, de crédit ou de placement. Au 31 Décembre 2012, la RDC compte 20 établissements de crédit (banques de dépôts), 9 entreprises de micro finance de première catégorie, 12 entreprises de micro finance de deuxième catégorie et 2 sociétés de micro finance (FINCA RDC et IMF Live-Vest).^23(*)

1.2.3.3.3. Lesinstitutions financières non bancaires ou spécialisées

Les institutions financières non bancaires sont généralement des institutions parapubliques qui interviennent soit directement pour leur propre compte, soit comme intermédiaire dans le refinancement d'un crédit à taux bonifié (crédit national). Leurs ressources proviennent généralement d'emprunt obligataires émis dans le public ou de dépôts effectués auprès d'autres institutions (caisse d'épargne pour la caisse des dépôts).^24(*)

La structure financière congolaise donne 4 grandes catégories d'institutions financières non bancaires:^25(*)

1°Les institutions financières spécialisées dans le financement de la construction et dans l'immobilisation

Elles sont les suivantes : la caisse d'épargne du Congo (CADECO), la compagnie financière de Kinshasa (COFIKI), la société immobilière et Mobilière (MOBIMO), la société nationale d'assurances (SONAS), l'Institut National de Sécurité Sociale (INSS), etc.

2°Les banques de développement

Au Congo, on disposait de deux banques de développement jusqu'à 2003 à savoir la société financière de développement (SOFIDE) et le Fonds de Promotion de l'Industrie (FPI).

3°Les coopératives d'épargne et de crédit (COOPEC)

Une coopérative d'épargne et de crédit est une institution financière démocratique et à but non lucratif. L'objectif des COOPEC est d'abord de développer le sens de l'épargne au niveau des membres, notamment par un effort permanent d'éducation et de taux d'intérêt attractifs. En République Démocratique du Congo, l'on dispose de 137 coopératives d'épargne te de crédit au 31 Décembre 2012.^26(*)

4°Les sociétés financières

Dans cette catégorie, nous avons : Airtel Money, Vodacom M-Pesa, Tigo Money, Orange Money, etc.^27(*)

* ²²WAUTHY E. et DUCHESNE P., « op.cit. », p.59.

* ²³ Rapport annuel de la Banque Centrale du Congo 2012, p.318

* ²⁴ Claude SIMOND., les banques, éd. La découverte, Bruxelles, 1996, p.51

* ²⁵ Rapport annuel de la Banque Centrale du Congo 2012, p.310.

* ²⁶ « Idem », p.313.

* ²⁷ « Ibidem », p.317