CHAPITRE II :
CADRE ORGANISATIONNEL
Ce chapitre est consacré à la présentation
organisationnelle de l'ACEP Sénégal, de ses activités et
conditions d'accès aux crédits.
Section 1 : Présentation organisationnelle
de l'ACEP Sénégal
La première section de ce chapitre porte sur l'historique
de l'ACEP, son organisation et ses politiques de crédit.
Paragraphe 1 : Historique
L'ACEP (Agence de Crédit pour l'Entreprise
Privée) créée en 1986, était à l'origine, un
projet financé par l'USAID (United States Agency for International
Development) avait deux objectifs :
- Octroyer du crédit microentreprises
sénégalaises qui n'ont pas accès au financement bancaire
formel afin de financer leurs besoins en fonds de roulement et en
investissements.
- Faire de l'ACEP d'ici fin 1993, terme prévu du
projet, une institution financière autonome et pérenne qui
réponde aux besoins des petites entreprises au Sénégal.
Au démarrage du projet, l'ACEP se limite à 2
régions du bassin arachidier (Kaolack et Fatick). Il s'agit alors d'un
projet d'appui aux ONG et Organisations du milieu rural. En 1990, l'ACEP
transfère son siège à Dakar et étend son
réseau à 4 autres régions (Dakar, Thiès, Diourbel
et Louga). En 1992, le gouvernement sénégalais apporte son
soutien financier d'environs (444 millions F.CFA) pour l'extension du
réseau de l'ACEP au sud et à l'est. Le 29 mai 1993, elle obtient
son agrément à titre de Caisse Mutuelle d'Epargne et de
Crédit et porte désormais le nom de "Alliance de Crédit et
d'Epargne pour la Production".
Aujourd'hui, l'ACEP bénéficie d'une couverture
géographique très importante. La plupart des bureaux de l'ACEP
financent des entreprises dans un rayon de 100 km facilitant ainsi
l'accès au crédit des populations rurales.
Paragraphe 2 : Organisation
L'organisation de l'ACEP est une organisation à trois
niveaux. Au départ, l'ACEP était gérée par une ONG
américaine (NTF-New Transcentury Foundation). L'USAID et le
Comité National des Projets siégeaient alors au Conseil
d'Administration. Le directeur était un expatrié, le reste du
personnel étant sénégalais. A côté du
Siège social basé à Dakar et des agences régionales
(Kaolack, Ziguinchor, Kolda, et Saint Louis), il existe des bureaux satellites
rattachés soit au Siège, soit aux agences régionales. Ces
bureaux satellites sont dirigés par des Agents de crédit
communément appelés Chefs de bureaux qui
constituent le premier niveau du système. Ces derniers, sont
responsables de la gestion du portefeuille de l'ACEP. Ils étudient les
prêts, contrôlent l'investissement et assurent le suivi des
remboursements. Les Chefs régionaux sont eux
mêmes responsables de la supervision des différents bureaux
implantés dans leur région. Les décisions sur les
prêts sont prises au sein du Comité de crédit qui se
réunit une fois par mois dans chaque région. Ce dernier regroupe
le directeur, les chefs de région et de bureaux. L'ACEP ne fournit pas
de conseils ni d'assistance technique aux entreprises. Toutefois, elle
entretient des relations étroites avec les institutions et projets qui
fournissent ces services et les clients peuvent au besoin s'y
référer.
L'ACEP est géré par un organe de décision
suprême composé du directeur général, secondé
par le directeur général adjoint, aidé dans leur tache par
les services d'un secrétariat. Les organes exécutifs sont
constitués des différentes directions départementales dont
on peut citer :
· Le département d'audit et d'inspection
générale
· Le département de finance et de
comptabilité
· Le département d'études et
développement
· Le département des affaires juridiques
· Le département informatique
· Le département de contrôle et de
gestion
· Le département de réseau et PME
· Le département de ressources humaines et des
moyens généraux
Notons que le département réseau et PME est
constitué des chefs de bureaux, qui sont des agents de crédit ce
sont :
· Les chargés des PME
· Les chefs de régions
· Les chargés des opérations
Figure 4 : organigramme de l'ACEP
Les clients de ACEP sont appelés membres
sociétaires, ils sont propriétaires de l'institution et
bénéficiaires des services de celle-ci conformément aux
droits que leurs confère la législation sur les mutuelle
d'épargne et de crédit. Ils exercent aussi leurs pouvoirs
à travers l'assemblée générale des membres, qui
élit leurs représentants au sein des organes d'administration, de
gestion et de contrôle
Dans ses missions, l'ACEP s'engage à servir sa
clientèle cible traditionnelle composée de salariés, de
paysans, d'artisans, d'éleveurs, de maraîcher, d'agriculteur, de
commerçant, d'entrepreneur etc. ; dans ses conditions de
qualité en leur offrant des produits et services adaptés à
leurs besoins et d'une grande souplesse. Elle s'efforce également de
faire partager, l'intégrité, comme valeur fondamentale
intégrée dans ses opérations aussi bien à son
personnel qu'a ses membres. Les assemblées générales sont,
pour leur part, le lieu où les membres peuvent porter à la
connaissance des dirigeants de l'institution tous leurs désirs,
préférences et besoins en matière de produits et de
qualité de services. Ainsi, toute personne (physique ou morale)
remplissant les conditions d'adhésion à l'Alliance de
Crédit et d'Epargne pour la Production peut être membre de la
mutuelle d'épargne et de crédit. Ces conditions sont les
suivantes :
· Etre ressortissant de l'un des pays membres de
l'UEMOA
· Avoir sa résidence habituelle au
Sénégal
· Exercer une activité économique, ou un
emploi (salarié)
Depuis sa création, l'ACEP bénéficie de
partenariat avec plusieurs structures étatiques ou non, ainsi que divers
appui financiers qui lui permettent de réaliser ses objectifs. Ce
sont :
AFD : A apporté un appui financier à l'ACEP
sous forme de subvention en fonds propres dans le cadre du projet PAME. Sur le
plan institutionnel, elle a financé la participation de certains cadres
aux séminaires du CEFEB en France.
ACDI/DID : En 1994, l'ACEP a bénéficié
de l'assistance technique de l'opérateur Canadien Desjardins (DID) pour
se transformer en Structure mutuelle d'épargne et de crédit et
répondre ainsi aux normes communautaires fixées par la BCEAO et
relatives aux institutions financières mutualistes ou
coopératives d'épargne et de crédit de l'UEMOA. Dans cette
optique, l'ACEP avait lancé sur le marché en décembre
1994, deux produits d'épargne: "Epargne-Projet" et
"Epargne-Entrepreneur".
KFW : Dans le cadre du projet « emploi des jeunes en
milieu urbain », l'ACEP a bénéficié en 2005 d'un
important prêt à taux concessionnel pour le financement de sa
clientèle PME. Cet emprunt a permis de développer le portefeuille
de prêt moyen et long terme du guichet dédié à ce
segment de marché.
CGAP : L'ACEP a bénéficié en 1997
d'un appui financier sous forme de subvention d'exploitation. Cet appui a
été d'un apport important au tout début de son
institutionnalisation.
FENU : Le financement des groupements féminins
dans les régions de Diourbel et Tamba a été possible
grâce à un appui du FENU. Par ailleurs, dans le cadre de son
programme de microfinance à Kédougou (PMK), le FENU, en
partenariat avec l'ACEP, a permis le financement des populations des
communautés rurales de Kédougou qui jusque là n'avaient
pas accès aux services financiers.
LES BANQUES COMMERCIALES : Depuis
l'institutionnalisation intervenue en 1993, l'essentiel des ressources externes
proviennent des banques commerciales de la place. Ces financements au taux du
marché deviennent de plus en plus consistants.
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