CONCLUSION.................................................................................67
ANNEXES.......................................................................................69
BIBLIOGRAPHIE
..............................................................................80
TABLE DES
MATIERES.....................................................................82
RESUME
Les entreprises dans leur diversité constituent le
pilier de toute économie. Pour mener à bien leur mission, elles
doivent détenir un ensemble de ressources nécessaires à
leur croissance. Une partie de ces ressources provient de son environnement
externe, le marché bancaire.
Le crédit bancaire étant un contrat financier
qui met en relation un prêteur (banque) qui est en excédent de
liquidité et un emprunteur (client) qui est en déficit de
liquidité sur un marché financier, ce financement peut
s'effectuer de façon directe ou de façon indirecte. La notion
d'information dans ce processus est d'importance capitale. L'octroi de
financement se fait dans le respect d'un certain nombre de critères et
conditions propres aux banques.
La méconnaissance de ces critères a abouti
à la question de recherche «quels sont les critères
essentiels retenus pour l'octroi de crédits bancaires dans le
cas spécifique des banques situées sur la place d'Abidjan en COTE
D'IVOIRE».
Après l'exposé du cadre théorique relatif
à cette approche et aux types de crédits accordés par les
banques sur la place d'Abidjan, l'application de ce cadre théorique
à la pratique a permis de mettre en exergue non seulement les
critères essentiels retenus par les banques mais aussi les faiblesses
des agents à besoins de capitaux.
En effet, Le principe d'asymétrie d'information a
conduit les clients à bénéficier de certains atouts mais
surtout à la banque de limiter des désagréments en
recherchant de manière accrue l'information, en vérifiant les
documents fournis, en contrôlant l'exécution des contrats.
Le banquier, en mettant à la disposition du demandeur
de liquidité des fonds, doit éloigner au maximum des
éventuels risques. Frileuses et méfiantes à
l'extrême car toujours hantées par la psychose de la banqueroute
des années 80 qui a vu la faillite de nombreuses institutions
financières étatiques sur le continent, les banques
hésitent à accorder leur confiance aux PME et PMI et aux petites
gens de la société, sacrifiées sur l'autel de
l'insuffisance de garantie et de la crainte d'insolvabilité. Pour
minimiser les risques, les banquiers procèdent par
l'intermédiation financière. Les intermédiaires financiers
assument le risque de crédit et le gèrent grâce à la
direction des risques.
Les données financières relatives à
l'octroi du crédit bancaire correspondent à une étude sur
le passé, le présent et le futur de l'entreprise. C'est ainsi que
toute étude de crédit effectuée suivant le plan d'analyse
ainsi défini doit aboutir à une conclusion motivée et
objective quant à :
· l'opportunité pour la banque d'investir dans le
secteur d'activité ;
· l'intérêt que présente la relation
par sa solvabilité, sa moralité et ses
potentialités ;
· les besoins réels en crédits ;
· les garanties à confier en contrepartie des
concours sollicités avec nécessité de garanties
réelles pour les crédits de fonctionnement et crédits
à moyen terme ;
· que les garanties proposées soient solides et
couvrent largement le montant du concours.
Ces obstacles, mènent la plupart du temps à
l'exclusion des PME et PMI ou des personnes à revenus modestes.
Constituant par là même un frein à la lutte contre la
pauvreté. Ces entités s'en remettent aux institutions de
microcrédits avec des fortunes diverses. Le franchissement de ces
obstacles par les PME/PMI pourrait se faire à travers :
· des séminaires de formation sur les
différents documents indispensables à l'obtention du
crédit ;
· l'allègement du coût de
crédit ;
· la réduction de la durée de traitement
des demandes de crédit ;
· l'allègement des garanties demandées par
la banque.
· La tenue d'une comptabilité saine,
actualisée et contrôlée en permanence par un
expert-comptable.
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