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ANOMALIES
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RECOMMANDATIONS
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Non exhaustivité des dossiers de crédit
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Fournir tous les éléments requis dans le dossier
de
crédit et renseigner toutes les rubriques
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Non-respect de la norme sur le portefeuille à risque (30j,
90j, 180j)
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Mettre en place un dispositif efficace de
recouvrement
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Non-respect de la norme sur l'autosuffisance
opérationnelle
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Veiller à une meilleure maîtrise des charges en
évitant les dépenses inutiles
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Non-respect de la norme sur le rendement sur
actif
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Utiliser les actifs de façon efficiente tout en
créant des
bénéfices
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Non-respect de la norme sur la
marge
bénéficiaire
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Augmenter la marge sur les produits avec une
diversification
de l'offre de crédit
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Non-respect de la norme sur le Coefficient
d'exploitation
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Diminuer les charges d'exploitation
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Non-respect de la norme sur la rentabilité des fonds
propres
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Augmenter le résultat par la création de
nouvelles
offres
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Absence de suivi des recommandations des
rapports de
contrôle interne et externe par le
conseil de surveillance
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Veiller au suivi strict de l'exécution
des
recommandations des rapports de contrôle interne
et externe par le
conseil de surveillance
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Non comptabilisation de la garantie
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Veiller à une bonne évaluation des garanties et
à leur
correcte comptabilisation
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L'analyse de la gestion des Systèmes Financiers
Décentralisés à travers le dispositif de contrôle
mis en place
par la DRS-SFD
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Absence de registre des opérations suspectes relatives
à la LBC/FT
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Procéder au suivi des opérations suspectes
conformément aux procédures de LBC/FT
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Absence de dispositif de lutte contre le
blanchiment des
capitaux et le financement
du terrorisme (LBC/FT)
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Former l'ensemble du personnel sur les procédures
de
lutte anti blanchiment des capitaux et le financement
du terrorisme et
mettre en place les outils requis
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Absence d'inventaire des immobilisations
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Faire l'inventaire des immobilisations
régulièrement
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Absence de rapprochements bancaires
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Faire les rapprochements bancaires pour pouvoir
corriger les
écarts
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Absence des pièces justificatives des dépenses
effectuées par l'institution
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Veiller à la disponibilité de toutes les
pièces
justificatives et leur cohérence avec la
comptabilité
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Absence de plan d'affaires triennal ou
quinquennal
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Elaborer les plans d'affaires
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absence de pièces justificatives des
écritures
de régularisation
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Régulariser la comptabilité
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Absence d'un manuel de gestion des
ressources humaines
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Mettre en place un manuel de gestion des ressources
humaines
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Absence de contrats de travail dument établis
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Ficeler des contrats en bon et due forme pour motiver le
personnel
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Absence de fiche de poste
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Mettre en place des fiches de poste
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Absence d'organigramme
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Mettre en place l'organigramme pour éviter l'anarchie
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Non-respect du taux d'usure
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Respecter le taux d'usure
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