Troisième partie: L'ANALYSE DES SOURCES DE
FINANCEMENT DES IMF: cas du Crédit mutuel du Sénégal.
Chapitre I: PRESENTATION DU CMS
Section 1: Historique
A l'origine projet dénommé Caisse Populaire
d'Epargne et de Crédit (CPEC), le CMS a démarré en 1988
à Thiaré, dans la région de Kaolack sous forme d'un
projet, piloté par le Centre International du Crédit Mutuel
(CICM), sur initiative du Gouvernement sénégalais, du
Ministère français de la Coopération.
En 1991, après avoir largement couvert les
régions de Kaolack et Fatick, il gagne ensuite les régions de
Tambakounda et Kolda.
En 1993, le Crédit Mutuel du Sénégal
s'installe dans la région de Thiès et y transfère son
siège. Il s'étend après aux régions de Diourbel et
Dakar.
En Janvier 1995, le Crédit Mutuel du
Sénégal s'installe dans la région de Ziguinchor.
En 1998, le Crédit Mutuel du Sénégal
transfère son siège à Dakar.
En juin 2000, le CMS se transforme en fédération
mutualiste, régulée par la loi Ouest Africaine PARMEC et
approuvée par les autorités sénégalaises.
En 2003 le CMS occupe les régions de Saint Louis et de
Louga.
Outre le partenariat entre la République du
Sénégal et l'AFD, ainsi que l'implication de ses dirigeants, son
solide partenariat avec le CICM a permis au CMS d'être l'IMF leader au
Sénégal.
Section 2: Mission et objectifs
Le CMS a pour objectif de mobiliser l'épargne des
sénégalais à des fins d'investissement. Sa mission est de
participer à l'amélioration du niveau de vie et à la
promotion du bien être des populations toutes catégories
confondues, en offrant une large gamme des services financiers de
proximité.
Sa priorité est donc de permettre l'accès des
populations aux services financiers, tout en les protégeant de
l'endettement usurier.
Il apporte ainsi un soutien considérable aux
agriculteurs, pêcheurs et aux groupements d'intérêt
économiques. Son réseau est composé de 160 caisses
réparties sur tout le territoire.
Section 3: Produits et services
Le CMS a pour objectif de rendre à ses membres un
service de qualité au meilleur coût. L'offre des produits et
services vise la gestion sûre et rentable de l'épargne de leurs
sociétaires et la mise à disposition des moyens de financements
adaptés à la réalisation de leurs projets.
3.1. Produits de dépôt
Fortement concentré sur la mobilisation de
l'épargne, le CMS possède quatre produits d'épargne
différents.
Lorsqu'un client rejoint le CMS, il ouvre automatiquement un
compte d'épargne, sur lequel le dépôt minimum est d'environ
2000Fcfa. Et dès que le client reçoit un crédit, il ouvre
un compte courant pour les transactions financières avec le CMS.
Les dépôts à terme et les plans
d'épargne sont également proposés aux clients et les
intérêts varient entre 3,25% et 5,5%, en fonction du montant
épargné et de la durée.
3.1.1. Compte sur livret
C'est un produit de base pour tout sociétaire
utilisé comme une réserve personnelle ou pour de l'épargne
régulière pouvant également servir de compte d'attente en
prévision des perspectives d'investissements intéressantes.
Le compte sur livret permet de mettre de l'argent de
côté en vue de faire face aux imprévus et aux
dépenses de la vie courante (se rééquiper, aménager
son domicile, achat de voiture) par l'obtention de crédit.
3.1.2. Compte courant
Ce produit est destiné aux personnes physiques ou
morales dont les comptes sont fréquemment mouvementés (plus de 48
opérations par an). L'ouverture du compte se fait sur demande du
sociétaire avec présentation d'une photo d'identité pour
les personnes physiques et une photo pour chaque mandataire pour les personnes
morales.
Ce produit permet de mesurer aussi la capacité
d'épargne du sociétaire par les recettes domiciliées, en
vue d'accéder au crédit.
Disponibilité totale de l'épargne et sans
préavis et opérations possibles à tout moment aux heures
d'ouverture de la caisse avec la possibilité de transférer des
fonds.
3.1.3. Compte à terme
Le compte à terme est un contrat par lequel le
sociétaire s'engage à verser sur son compte une certaine somme
qui devient indisponible sur une période donnée. La caisse
s'engage à verser des intérêts au sociétaire au
terme du contrat.
3.1.4. Plan épargne projet (PEP)
Le Plan Epargne Projet est destiné aux
sociétaires désireux de constituer le capital nécessaire
à la réalisation d'un projet ou pour un événement
déterminé (Rentrée scolaire, Tabaski; etc.).
Les bénéficiaires sont des personnes physiques
ou morales qui s'engagent à respecter les statuts et règlements
du CMS.
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