Deuxième Chapitre
ANALYSE EMPIRIQUE DES DETERMINANTS DE LA
PERFORMANCE DE LA FIRME BANCAIRE
L
e système bancaire tunisien n'a cessé de
progresser en réponse aux changements de l'environnement et ce au moyen
de la réforme des marchés des capitaux (comme par exemple la
nouvelle loi no 2001-65 du 10 juillet 2001), la
redéfinition de la profession bancaire et la
restructuration des banques afin de consolider le secteur, améliorer la
qualité des actifs, assainir le portefeuille des créances non
performantes et faire face à la baisse des taux et à la faiblesse
de l'activité économique. Ces deux derniers pèsent
énormément sur la rentabilité du secteur. Le secteur
bancaire tunisien compte à nos jours une vingtaine de banques, dont 11
cotées sur la place de Tunis. Les banques d'investissement
créées conjointement avec des pays du Golfe dans les
années 70 et 80 se sont transformées en banques universelles.
A cela vient s'ajouter la mondialisation et la globalisation
du monde de la Finance moderne, ce qui ne laisse point indifférent le
secteur bancaire tunisien. Comme tout pays en voie de développement et
enquête d'être sur le même diapason que les pays
émergents voir développés, la Tunisie fait de son mieux
pour maintenir ce cape en se dotant des normes et matériels plus
performants dans la mesure de ses moyens. Notre travail sera reparti comme suit
: la première section sera consacrée à l'architecture
Actuelle du système bancaire tunisien, la deuxième section sera
réservée au secteur bancaire tunisien et ses perspectives
d'avenir et dans une dernière section on parlera de la mondialisation de
l'activité bancaire.
SECTION 1 : ARCHITECTURE ACTUELLE DU
SYSTEME BANCAIRE TUNISIEN
A la lumière de la nouvelle loi no 2001-65
du 10 juillet 2001, le système bancaire se compose essentiellement de la
Banque Centrale, les Etablissements de Crédits, des Banques de
Développements Mixtes et les Banques Offshore.
1.1LA BANQUE CENTRALE DE TUNISIE (BCT)
Elle est l'autorité de tutelle des banques. C'est la
Banque des banques et aussi la Banque de l'Etat en définissant et en
mettant en oeuvre la politique monétaire, elle assure la tenue du compte
courant des banques, le service de compensation, le service information par le
biais des centrales des chèques impayés et des risques. La
fonction du prêteur en dernier ressort fût abandonnée avec
le développement de l'économie de marché qui en assurera
l'essentiel du besoin de refinancement du système bancaire.
1.2 LES ETABLISSEMENTS DE CREDITS
Les Etablissements de Crédits en activité sont
constitués par les banques et les établissements financiers.
- Les banques referment les banques dites
auparavant banque commerciale agréées sous la loi no
67-51 réglementant la profession bancaire en qualité de banque de
dépôt et les banques de développement transformées
en banques Universelles. A la fin de 2004, les banques sont au nombre de dix
sept : Banque Nationale Agricole (BNA), Société Tunisienne de
Banque (STB), Union Internationale de Banques (UIB), Banque de l'Habitat (BH),
Banque Franco-Tunisienne (BFT), Banque Tunisienne de Solidarité (BTS),
Banque du Sud (BS), Banque Internationale Arabe de Tunisie (BIAT), Union
Bancaire pour le Commerce et l'Industrie (UBCI), Banque de Tunisie (BT), Arab
Tunisian Bank (ATB), Amen Bank (AB), CitiBank.NA et l'Arab Banking Corporation
(ABC). La Tunisian Quatarian Bank (TQB), la Banque Tuniso-Koweitienne de
Développement (BTKD) et la Banque de Tunisie et des Emirats
d'Investissement (BTEI) ont réalisées leur transformation en
banque commerciale, respectivement en mois d'avril et mai 2004.
- Les établissements financiers
regroupent les banques d'affaires, les établissements financiers de
Leasing et les établissements financiers de Factoring. Toute fois les
banques d'affaires agréées avant l'entrée en vigueur de la
nouvelle loi bancaire no 2001-65 du 10 juillet 2001, sont
autorisées à utiliser le terme « banque » dans leur
dénomination sociale, documents et publicité, à condition
d'ajouter, dans tous les cas, le terme « banque d'affaire ». Elles
ont pour activité d'assurer des services de conseil et d'assistance en
matière de gestion du patrimoine, de gestion financière et
d'ingénierie financière et d'une manière
générale tous les services destinés à faciliter la
création, le développement, la restructuration et la
privatisation des entreprises. Elles sont au nombre de deux : la Banque
d'Affaires de Tunisie (BAT) et l'International Maghreb Merchant Bank (IMMB).
Les établissements financiers comprennent les établissements de
leasing (10 établissements) et les établissements de Factoring (3
établissements).
1.3 LES BANQUES DE DEVELOPPEMNT MIXTES
Elles ont été créées pour la plus
part, au début des années 80 dans le but d'assurer le financement
de l'économie sous forme d'octroi de crédit à moyen et
long terme à partir de leurs fonds propres et sur ressource d'emprunts
interne te externe, à moyen et long terme. Elles ont pour
activité d'octroyer de crédit à moyen et long terme et
sous certaines conditions, des crédits à court terme, participer
au capital de l'entreprise, collecter des dépôts dont la
durée est supérieur à un (1) an, aussi, collecter des
dépôts à vue de leur personnel et des entreprises dont
elles détiennent la majorité du capital. Eu égard à
leur vocation particulière d'instrument privilégié de
mobilisation des ressources extérieurs au profit de la Tunisie, les
banques mixtes de développement ne reçoivent pas des
dépôts des résidents. Elles ont été au nombre
de cinq (5) et récemment il n'en reste que deux : Banque Arab
Tuniso-libyenne de Développement et de Commerce extérieur (BTL)
et la Société Tuniso-saoudienne d'Investissement et de
Développement (STUISID). Cette dernière sera transformée
en un établissement de crédit en qualité de banque en 2005
avec un capital de 100 MDT. La BTL a assaini sont portefeuille suite à
la création d'une société de recouvrement et
l'émission d'un emprunt international de 30 millions de dollar. Ces
décisions constituent un premier pas vers la transformation en banque
universelle.
1.4 LES BANQUES OFFSHORE
L'activité des banques offshore consiste à
collecter des dépôts auprès des non- résidents,
quelle qu'en soit la forme et la durée. Accorder tout concours aux
non-résidents et de souscription aux emprunts émis par ces
derniers. Assurer les opérations de change manuel au profit de la
clientèle. Effectuer en qualité d'intermédiaire
agréé les opérations de change et de commerce
extérieur de leur clientèle résidente. Elles sont soumises
à ce titre aux même obligations que les intermédiaires
agréés résidents. Il s'agit de : la CITIBANK (branche
offshore), l'Union Tunisienne de Banque (UTB), Loan Investment company (LINC),
Tunis International Bank (TIB), Beit Ettamouil Saoudi Ettounsi (NAIB),
International Bank (ALUBAF), Arab Banking Corporation (ABC).
Organigramme du Système
Bancaire
Source : Loupe sur le Secteur Bancaire en Tunisie par
Elachaâl Mohyeddine de mars 2005
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