Impact de la satisfaction des clients sur la performance de la banque populaire de Muhima

2.2. Services de la banque populaire de Muhima

La BPM comme toutes autres banques populaires offert certains services à ses clients. Dans cette section, nous avons présenté celui de Gérance, de crédit, la comptabilité, d'Audit, de caisse, et celui chargé de la clientèle. Remarquons que ce sont ces divers services qui font l'objet de notre travail^42(*).

2.2.1. Service de la comptabilité

Le comptable au sein de la BPM exécute ses tâches sous deux angles, c'est-à-dire qu'il a des activités lui conférant l'autorité de la banque ou activités principales et exerce aussi les activités en rapport avec la vie de la banque. C'est ce que nous avons parlé dans cette section.

Activités principales

Le comptable de la BPM est chargé de :

- Confectionner les états financiers mensuels et annuels fiables et les annexes ;

- Assurer l'intérim du Gérant ;

- Effectuer le suivi des suspens comptables et les éliminer à temps ;

- Signer conjointement avec le Gérant et la Caisse Principale les pièces de Retrait Compte Courant, Versement Compte Courant et Extraits ;

- Autoriser les opérations de retrait des fond supérieurs à 500.000 Frw ;

- Autoriser toutes autres opérations effectuées sur les comptes internes en cas d'absence du Gérant telles que les opérations de caisse, la clôture de la caisse, les ouvertures des comptes et les déblocages des crédits ;

- Effectuer les opérations relatives aux placements à terme des membres et épargnes logement ;

- Participer aux travaux de saisies et autorisations diverses (salaires et autres pièces internes) ;

- Faire un rapport verbal ou écrit sur le fonctionnement du service.

2.2.2. Service de crédit

En vue d'accomplir sa mission, la BP Muhima octroie des crédits aux sociétaires et aux clients qui les demandent et qui remplissent les conditions définies par l'UBPR.

La BP offre son service de crédit aux personnes physiques ou morales remplissant les conditions requises en vue d'être sociétaire ou client pour pouvoir bénéficier du crédit. Tout membre de BP a le droit de présenter sa demande de crédit et de recevoir une réponse à celle-ci, qu'elle soit positive ou négative, dans un délai raisonnable^43(*).

Pour que le membre emprunteur bénéficie pleinement du crédit sollicité, le montant à octroyer doit être adéquat et opportun. Ici le mot adéquat veut dire que les fonds accordés doivent être suffisants pour couvrir tous les besoins de financement du projet^44(*). La banque doit aussi donner sa décision sur une demande de crédit dans un délai raisonnable et effectuer les décaissements au moment opportun. Par exemple, un agriculteur qui attend un déblocage de fonds pour acheter des récoltes et que l'argent n'arrive pas au moment opportun, il ne peut acheter les cultures à temps et par conséquent il ne pourra pas rembourser le crédit.

2.2.2.1. Objets du financement des crédits

La banque populaire reçoit des demandes de crédit pour financer les objets suivants:

- Agriculture, élevage, ....

- Artisanat et petite industrie

- Energie et eau: électrification des maisons, travaux d'adduction d'eau,...

- Construction et habitat

- Commerce, restaurant et hôtel

- Transport, entrepôt et communication

- Assurances, affaires immobilières et services (profession libérale): cabinet d'audit, cabinet médical, avocat, architecte, comptable,......

- Service fourni à la clientèle (services sanitaires, enseignement, mariage, frais funéraires, équipements électroménagers, meubles et effets personnels, etc.)

Soulignons aussi que les avances sur salaires doivent être classées parmi les objets définis ci-dessus, cela veut dire que l'emprunteur doit spécifier l'objet de financement de cette avance sur salaire et l'agent de crédit le classifie selon son objet. La banque octroie des avances aux fonctionnaires équivalant à 8 fois le salaire net et remboursables en 24 mois.

* ⁴²UBPR, Instruction sur Cahier de charges des employés, 1998, p23

* ⁴³ UBPR/WOCCU, La politique de crédit des Banques populaires au Rwanda, Kigali, 2006, inédit

* ⁴⁴ UBPR/WOCCU, Op. Cit., 2006,p11