Risques de credit dans une institution de micro finance en ville de Butembo, cas de crédit congolais pour la reconstruction

I.1.2. Définitions

Plusieurs manières existent pour définir ce mot, bien qu'il n'ait pas encore trouvé une place dans le dictionnaire. Néanmoins, les activités organisées par celle-ci : micro épargne, micro crédit, micro assurance, transfert d'argent et par rapport à sa clientèle nous permettent de formuler et donner quelques définitions.

Selon la banque centrale, la micro finance est une activité exercée par une personne morale autre qu'un établissement de crédits, qui offre, habituellement et en vue de lutter contre la pauvreté des services financiers à une population évoluant pour l'essentiel en marge du système bancaire traditionnel.^13(*)

L'accent mis par la banque centrale est sur l'offre des services des crédits et/ou épargnes sans qu'elle parle des services sociaux. Elle a parlé de la population évoluait sans parler des pauvres.

Planet finance, un site web définit la micro finance comme «l'offre des services financiers aux populations pauvres et exclues du système bancaire, sans ressources, ni droit de propriété» ^14(*)

De toutes ces définitions, il découle que la micro finance est l'offre des services financiers à des personnes sans revenus et sans propriété et non ne sont pas à mesure d'offrir de garantie bancaire et sont donc en général «oubliés» des institutions financières et banques.

Toutes ces institutions qui s'occupent de cette clientèle sont dénommées «banque des pauvres» ou «institutions de micro finance», IMF en sigle. Notons que le fonctionnement permanent est conditionné par un agrément.

I.1.3. Objectifs de la micro finance

Cependant, pour les objectifs de millénaire qui prévoit la réduction de l'extrême pauvreté, la micro finance est l'un des programmes qui étaient pris en compte.

A cet effet, la micro finance a comme objectif si important:«la lutte contre la pauvreté». A côté de celui-ci, Institution de Micro Finance étant une société lucrative, elles ont aussi comme second objectif, celui de la «réalisation de bénéfices».

Par ailleurs, l'objectif de la lutte contre la pauvreté pose deux problèmes pratiques :

· Comment repérer ou savoir que l'on a touché ceux qui sont pauvres parmi les plus pauvres ?

· Sachant que le coût de service de micro crédit à des pauvres est élevé, comment donc trouver les moyens nécessaire de promouvoir et plus précisément financer de manière durable sans y affecter le risque?

I.1.4. Les services organisés par la micro finance

Une institution de micro finance a pour fonction première l'intermédiation financière. Les services organisés par les institutions de micro finance sont aussi organisés par les banques classiques. Elles se diffèrent du point de vue clientèle. Vu cette clientèle, les IMF offrent des micro services, c'est-à-dire, réduits à leurs niveaux, selon la capacité de leurs revenus.

Les gammes les plus fréquentes proposées sont : les micro crédits, les micro épargnes, les micro assurances, le transfert d'argent ainsi que le découvert(le débit en compte).

I.1.4.1. Le crédit

Le dictionnaire universel définit le mot crédit étant une faculté de se procurer des capitaux, par suite de la confiance que l'on inspire ou de la solvabilité que l'on présente^15(*)

Cela veut dire que le crédit est un acte de confiance qui comporte pour l'emprunteur l'engagement de remboursement à l'échéance et l'occasion de construire son capital.

C'est ainsi que les IMF octroient aux micro entrepreneurs et aux ménages des crédits orientés à des fins productives. Néanmoins, certaines IMF accordent des crédits de types sociaux, c'est à dire destinés à la consommation, à l'habitat, à la scolarisation, aux soins médicaux, ... Il est donc normal que plusieurs activités soient financées par le même crédit ou soit reparties entre l'investissement productif et la consommation.

Les institutions de micro finance utilisent deux méthodes pour servir sa clientèle, l'une fondée sur un individu et l'autre sur un groupe:

- Crédits individuels : c'est le fait que les prêteurs du secteur informel accordent des crédits fondés sur la connaissance personnelle des emprunteurs plutôt que sur une analyse de faisabilité complexe. Les crédits sont octroyés à un seul individu avec un minimum de procédures bureautiques par rapport aux secteurs formels.

- Crédits de groupe: ils sont appelés aussi crédits solidaires. Ils font appel au regroupement de 5 à 100 personnes (ça dépend de l'IMF) partageant les mêmes sentiments.

I.1.4.2. L'épargne

Les pauvres disposent d'un revenu disponible qu'ils consacrent en grande partie à des dépenses de consommation. Néanmoins une partie n'est pas dépensée immédiatement car ils épargnent aussi en vue de l'utiliser dans les jours à venir.

1. Définition 

L'épargne est ce qui reste des revenus après la consommation.^16(*)Elle est aussi une fraction d'un revenu qui n'est pas affecté à la consommation immédiate.^17(*)

A propos de ces deux définitions, nous pouvons dire que l'épargne correspond à la partie du revenu disponible qui n'est pas consacré à une consommation immédiate.

L'épargne est principalement déterminée par le niveau du revenu réel. Plus le niveau du revenu d'un individu est élevé, plus ce dernier est enclin à épargner.

2. Motif de l'épargne 

Les pauvres ont trois raisons qui les poussent d'épargner, à savoir : ^18(*)

a. Disposer de liquidités afin de permettre une dépense de consommation ou d'investissement plus important dans un futur proche.

b. Disposer d'une réserve pour constituer une marge de sécurité afin de faire face aux aléas de la vie (accident, maladie, décès,...)

c. Constituer un patrimoine qui servira comme un complément de revenu, soit sous forme d'un héritage aux descendants de l'épargnant ;

3. Types d'épargnes 

La part du revenu à épargner peut être groupé en deux types, il s'agit de : l'épargne financière qui est le placement pécuniaire et l'épargne non financière qui est le placement en nature.^19(*)

Les IMF, exploitent l'épargne financière de trois catégories à savoir : l'épargne à vue, l'épargne à terme et l'épargne obligatoire.

Les deux premiers sont des épargnes dites volontaires : à vue est sans rémunération et le retrait est libre, tandis qu'à terme, c'est un compte bloqué dont le retrait s'effectue à la date convenue avec une rémunération qui dépendra de la durée convenue. Quant au troisième, elle permet l'accès au crédit. Ce montant est tantôt calculé sous forme de pourcentage tantôt sous forme d'un montant nominal.^20(*)

I.1.4.3. L'assurance

La population membre de la micro finance vie dans un espace plein de risques. Elle a besoin d'assurances en cas de décès, de maladie, de sinistre, ... Les IMF ont pris connaissance et ont commencé à expérimenter ce service.

Cet ainsi, l'assurance se définit comme un système par lequel des individus et des micro entreprises peuvent prévoir une provision financière leur permettant de se protéger contre différents risques non maîtrisables. Ce type de service d'assurance inclut l'assurance-vie, l'assurance des biens de propriété, l'assurance-santé et l'assurance-invalidité.

L'assurance constitue une prévision à l'avenir du membre sachant que celui-ci ne cesse de voir accroître le besoin d'assurance car il vit dans un univers avec tant d'aléas.

I.1.4.4. Le transfert d'argent

Les pauvres sont non admis aux banques formelles, ils n'ont pas de comptes en banques et ne peuvent pas régler par chèque ou virement, elles ne peuvent payer qu'en monnaie liquide, qu'ils ne disposent pas d'ailleurs.

Comme toute autre personne, les pauvres fonds aussi de déplacements d'un milieu à un autre, ils ont souvent besoin de transférer d'argent et le souhaite faire facilement et sans risque. Ce service fait désormais partie des services financiers auxquels les plus pauvres et les exclues aspirent et payent pour leurs transferts une somme dérisoire qu'ils pouvaient a la banque.

* 13 Rigaud LUSAKU:Une Institution de Micro Finance (IMF) dans la lutte durable contre la pauvreté, cas de la CAMEC/LUKALA, mémoire, inédit, ISTC/MBANZA-NGUNGU, 2008-2009, p48

* ¹⁴ www.planetfinance.org/microfinace-entreprise/fiches

* ¹⁵ Dictionnaire universel, édition 1996-1997

* ¹⁶ MAFIKIRI TSONGO A., Microéconomie, cours, inédit, L1sciences économiques et Gestion, UCG-Butembo, inédit, 2008-2009

* ¹⁷ Dictionnaire universel, édition, 1996-1997, P.423

* ¹⁸ MUSONGORA, Economie Sociale, cours, inédit, L1sciences économiques et Gestion, UCG-Butembo, inédit, 2008-2009

* ¹⁹ . Idem

* ²⁰ . J. DEFOURNY et Alii, l'Economie sociale au Nord et au Sud, de Boek - université, Bruxelles, 1999, p.51