Performance sociale et viabilité financière des IMF au Sénégal

2.2. Implications managériales

A l'instar des implications ou contributions théoriques, les implications à caractères managériales sont essentielles dans le cadre d'une recherche académique. C'est ainsi que dans le cadre de notre recherche, ces implications managériales sont basées pour l'essentiel sur les résultats issus des enquêtes (tri à plat et tests d'hypothèses). Les résultats du tri à plat donnent les scores moyens suivants:

Pour le ciblage des pauvres exclus 58,4% ; l'adaptation des produits et services aux besoins de la clientèle  61,33%  et l'amélioration du capital social et politique des clients 56,6% sur l'ensemble des mutuelles enquêtées. Ces résultats du tri à plat sont intéressants dans la mesure où nous voyons que les différentes dimensions de la performance sociale sont prises en compte dans la pratique au niveau des IMF.

Pour le tri à plat de la viabilité financière, vingt et une mutuelles soit 70% n'atteignent pas la norme de 100% édictée par la BCEAO et neuf mutuelles seulement soit 30% ont atteint cette norme. Ces résultats du tri à plat du ratio d'autosuffisance opérationnelle de la variable viabilité financière posent, une fois de plus, la pertinence de l'étude puisque la majorité des mutuelles de l'échantillon ne sont pas autosuffisantes. Sur ce point, nous sommes amenés à identifier les indicateurs de performance sociale en l'occurrence les leviers sur lesquels ces mutuelles peuvent agir pour atteindre au minimum la norme de 100% édictée par la BCEAO. Ces différents leviers sont mis en évidence à travers les tests d'hypothèses.

Concernant ces derniers, l'adaptation des produits et services aux besoins de la clientèle et plus particulièrement les services innovants et non financiers (alliances extérieures) sont corrélés positivement avec le ratio d'autosuffisance opérationnelle. Ce résultat trouvé dans le cadre de notre travail nous permet de dire que les services innovants et non financiers à travers les alliances extérieures revêtent un caractère crucial dans la mesure où ils permettent de converger vers une autosuffisance opérationnelle par une réduction des coûts des institutions. Les IMF doivent prendre en compte dans leur gestion quotidienne l'environnement extérieur qui, actuellement, constitue une menace tenace pour les structures qui l'ignorent.

Ces résultats, en termes d'impact, sont confirmés par les travaux de Fin Rural^31(*) et CERISE (2006) en ces termes : «Les études d'impact montrent que les IMF offrant des services non financiers génèrent chez leurs clients plus d'impact en termes de développement personnel (confiance en soi, participation, leadership et capacité à entreprendre) que les IMF qui ne dispensent pas ces services. Par ailleurs, dans certains cas, les services innovants et non financiers semblent contribuer à améliorer l'impact des crédits. Néanmoins, nous relevons plusieurs exemples où les crédits engendrent des impacts sociaux significatifs sans s'accompagner de services non financiers. Dans ces cas, leur absence semble être compensée par un ciblage actif des pauvres exclus, accompagnée d'une forte diversité des services.»

Dans cette perspective, en plus des services innovants et non financiers, les IMF doivent donc diversifier leurs produits et services afin de répondre correctement aux besoins multiples de la clientèle actuelle qui devient de plus en plus exigeante à l'égard des différents produits qui sont proposés.

Cette diversification des produits et services est un concept très développé en marketing car faisant parti des stratégies génériques de Michael Porter. Ces stratégies constituent des outils efficaces permettant de faire face à la concurrence qui prévaut dans un secteur comme celui de la microfinance au Sénégal. Ainsi, ce secteur de la microfinance ayant connu ces dernières années un engouement exceptionnel vue la concurrence qui s'exerce entre les différents acteurs du système. Ce faisant, les IMF se doivent de diversifier leurs produits et services pour faire face à cette rude compétition dans le secteur en fidélisant au maximum les clients. Cette fidélisation a un effet positif sur la performance de remboursement de ces derniers et donc sur la viabilité financière des IMF.

Par rapport à l'amélioration du capital social, les résultats des tests de l'hypothèse H3 révèle ce qui suit : la transparence de la gestion des IMF, traduisant une confiance mutuelle entre clients et institutions, débouche sur une réduction des coûts globaux et donc sur une amélioration du ratio d'autosuffisance opérationnelle. Ce résultat est extrêmement intéressant dans la mesure où cette transparence dans la gestion constitue à part entière un élément essentiel dans la notion de gouvernance des institutions. Cette dernière constitue, à son tour, un des piliers importants pour l'atteinte des objectifs du millénaire pour le développement.

Ainsi, tous les acteurs du secteur doivent s'impliquer pour arriver à bout de ce problème (bonne gouvernance). Elle nécessite donc une transparence dans le mode de gestion des institutions en général et des IMF en particulier. A cet effet, en termes d'impact, Fin Rurale et CERISE (2006) ont montré que les institutions qui enregistrent une performance élevée dans la dimension 3 (l'amélioration du capital social des clients) obtiennent la meilleure fidélisation des clients et les niveaux les plus élevés de satisfaction quant aux conditions d'accès aux crédits et aux institutions. Cet aspect montre que les pratiques de transparence et la participation permettent effectivement d'entretenir et d'approfondir une relation privilégiée avec les clients.

* ³¹ Fin rural est réseau bolivien travaillant sur la microfinance