3.1.2. GUILGAL
Bien que représentant moins du vingtième de
l'encours de crédit global de l'échantillon, l'institution
GUILGAL a fait montre d'une croissance phénoménale (488%) de son
besoin de financement qui s'est chiffré à 112 000 dollars US.
L'institution a recouru essentiellement aux fonds propres.
Néanmoins, le ratio de COOKE (31% en moyenne) étant
au-dessus de la norme, il eut fallu recourir à l'emprunt pour
rationaliser les fonds propres qui doivent demeurer une garantie face aux
tiers.
? Potentielles causes
Grâce à son produit d'épargne à la
carte, l'institution arrive à mobiliser l'essentiel de son
épargne.
20 Traduction : FINCA ne connaît pas le deuil
Christopher MUKOKA BETUKUMESO
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C'est un produit qui a l'avantage de constitué un
double revenu pour l'institution : les commissions versées par les
membres lors des retraits et les intérêts issus de la
transformation de cette épargne en crédit.
Nous notons, toutefois, que quelques éléments
sont de nature à freiner la progression de cette épargne :
- Les limites d'un système d'information de gestion
à prédominance manuelle ;
- La vulgarisation des règles et leur appropriation par
les agents ;
- Les difficultés d'accroître l'encours tout en
gardant un portefeuille à risque dans la norme ;
? Mesures d'amélioration
Fort de ce qui précède, nous proposons quelques
pistes de solutions :
- Informatiser davantage le système d'information de
gestion : il s'agit de migrer d'un système de carnet à un
système de gestion de base donnée informatique. L'objectif est de
faciliter le travail des agents commerciaux et d'assurer une meilleure
maîtrise de l'activité.
- Le renforcement des capacités des agents :
améliorer leur rendement ainsi que leur professionnalisme par des
formations intenses et des incitations d'ordre salarial et social.
- Le partenariat stratégique avec des
établissements de monnaie électronique afin d'accroître la
portée des services et réduire éventuellement les
coûts de transaction.
3.1.3. MECRECO
Ce réseau de coopérative représente 26%
(2014) de l'encours global de notre échantillon et 53% du volume globale
d'épargne collecté. MECRECO dégage une capacité de
financement de 2 millions de dollars.
Pourtant, l'on observe une baisse de son portefeuille de
crédit (3%) en 2014.
? Potentielle cause
Cette baisse de son activité malgré sa
capacité de financement s'explique par le fait qu'il n'a pas
respecté une norme prudentielle qui stipule que les fonds propres
doivent représenter au moins 10% de l'encours de crédit.
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Christopher MUKOKA BETUKUMESO
? Mesures d'amélioration
Les résultats négatifs de MECRECO sont de nature
à amplifier le déficit de fonds propres. A ce stade, nous pouvons
suggérer ce qui suit :
- Accroître les fonds propres : demander aux membres
d'augmenter leur part sociale dans la coopérative ;
- Revoir la structure organisationnelle pour en
éliminer les points d'inefficacité : solliciter
un appui technique du FPM pour accompagner cette initiative ;
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