2-3-3-dossier soumis au
comité supérieur de crédit
Le dossier crédit soumis au comité supérieur
de crédit doit comprendre :
-la note au comité central de crédit ;
-le dossier instruit par la filiale ;
-les annexes ;
-les correspondances adressées à la filiale pour
les compléments d'informations ;
-les compléments d'information reçue de la
filiale ;
-les états financiers ;
-les copies des dossiers de garanties et les photos y
afférents ;
-tous autres documents concernant ce dossier.
Les crédits autorisés par le comité
supérieur du crédit du siège ne sont mises en place
qu'après la constitution des garanties attestées par le service
juridique, du contentieux et du recouvrement et la vérification de
conformité du Directeur Centrale de la Filiale.
Tous les dossiers de crédits autorisés par le
comité supérieur de crédit sont transmis au conseil
d'administration de celle-ci pour adoption formelle et mentionnés au
procès verbal sous la rubrique « crédits
accordés par le comité supérieur de
crédit »
3- Typologie et mesure des risques
liés à l'activité de crédit
Au regard de la spécificité de son
activité et de la place qu'elle occupe dans l'économie, la
BSIC-BENIN est exposée à des risques qui lui sont propres.
Le risque, phénomène aléatoire,
correspond à une situation où le futur n'est prévisible
qu'avec des probabilités ("LEXIQUE DE GESTION" DALLOZ 2003).
Dans le cadre de l'activité de crédit, les
risques encourus par la BSIC-BENIN sont notamment:
- risque de contrepartie et/ou de non-remboursement de
crédit;
- risque d'illiquidité;
- risque juridique.
3-1: Risque de
contrepartie
3-1-1
Définition
Le risque de contrepartie est un risque de
défaillance d'une contrepartie (client, établissement financier)
sur laquelle la banque détient une créance ou tout autre
engagement de même nature).
Le risque de contrepartie se réalise par le non-respect
des engagements pris par les clients (non-remboursement des crédits
à l'échéance).
Le risque de contrepartie peut être un risque lié
à un crédit ou un risque lié aux titres détenus.
Mais dans ce sujet, seul le risque lié au crédit
nous intéresse.
3-1-2 Le risque de crédit
Le bénéficiaire du crédit quel qu'il soit
(entreprise, particulier, établissement de crédit, etc.) n'est
pas en mesure de rembourser les crédits qui lui sont consentis (risque
probable de non-remboursement). Trois causes d'insolvabilité peuvent
être citées :
ü Le risque
général : l'insolvabilité de
l'emprunteur découle des facteurs externes issus de la situation
politique ou économique du pays où il exerce son
activité.
ü Le risque
professionnel : il est lié à la
conjoncture d'un secteur d'activité. Des innovations modifiant les
procédés de fabrication, la contraction de la demande ou de la
concurrence de produits à moindre coût de production, menacent les
entreprises et leur solvabilité
ü Le risque propre à
l'emprunteur : c'est le plus fréquent et le plus
difficile à cerner. Pour des raisons à multiples origine, un
emprunteur n'honore pas ses engagements.
Le risque de contrepartie a un impact sur la liquidité
de la banque.
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