Relations de crédit et coà»t de l'endettement: le cas des PME camerounaises

Annexes

Mémoire DEA Sciences de Gestion Relations de crédit et coût de l'endettement : le cas des PME camerounaises

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Annexe n° 1 : Quelques appréhensions de la PME sur le plan international

ORGANISATION OU PAYS			CRITÈRES DE DÉFINITION
			Effectif annuel (EA)	Chiffre d'affaires (CA) (en million d'unité monétaire)	Total Bilan (TB) ou Total Actifs (TA) (en million d'unité monétaire)	Indépendance
Union Européenne Recommandation 2003/361/CE (Unité monétaire : EURO)		Mi-E	[1 - 10]	CA < 2 ou TB < 2 (non défini auparavant)		Ne pas détenir une participation 2 à 25 % du capital ou des droits de vote d'une autre entreprise et/ou ne pas être détenue à plus de 25 % par une autre entreprise ou conjointement par plusieurs entreprises.
		P-E	]10 - 50]	CA < 10 ou TB < 10 (< 7 en 1996) (< 5 en 1996)
		Mo-E	]50 - 250]	10 < CA < 50 ou 10 < TB < 43 (< 40 en 1996) (< 27 en 1996)
Banque mondiale (2004) (Unité monétaire : US DOLLAR)		Mi-E	[1 - 10]	(non défini)	TA < 0,1	(non défini)
		P-E	]10 - 50]	]0,1 - 3]	] 0,1 - 3]
		Mo-E	]50 - 300]	]3 - 15]	]3 - 15]
CHINE : Bureau d'État aux Statistiques 10/Javier/2005 (Unité monétaire : YUAN)	Industrie	P-E	[1 - 300[	CA < 30	TA < 40	(non défini)
		Mo-E	[300 - 2 000[	[30 - 300[	[40 - 400[
	Construction	P-E	[1 - 600[	CA < 30	TA < 40
		Mo-E	[600 - 3 000[	[30 - 300[	[40 - 400[
	Commerce de gros	P-E	[1 - 100[	CA < 30	(non défini)
		Mo-E	[100 - 200[	[30 - 300[
	Commerce de détail	P-E	[1 - 100[	CA < 10
		Mo-E	[100 - 500[	[10 - 150[
	Transport	P-E	[1 - 500[	CA < 30
		Mo-E	[500 - 3 000[	[30 - 300[
	Poste et Administra- tion	P-E	[1 - 400[	CA < 30
		Mo-E	[400 - 1 000[	[30 - 300[
	Logement et Hôtellerie	P-E	[1 - 400[	CA < 30
		Mo-E	[400 - 800[	[30 - 150[

Mi-E : microentreprise ; P-E : petite entreprise ; Mo-E : moyenne entreprise Source : de l'auteur à partir de ses lectures

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Annexe n° 2 : Questionnaire de la recherche

Fatherland

SOA

de

RÉPUBLIQUE DU CAMEROUN Paix - Travail - Patrie

UNIVERSITÉ DE YAOUNDÉ II -

Faculté des Sciences Économiques et

Gestion

BP : 1365 Yaoundé

Tel/Fax : [phone]

TCHAMABE Jules

Tel: [phone]

Email: [e-mail]

REPUBLIC OF CAMEROON

Peace - Work -

THE UNIVERSITY OF YAOUNDÉ II - SOA
Faculty of Economics and
Management
P.O.BOX : 1365 Yaoundé
Tel/Fax : [phone]

Au Service Financier

Questionnaire de recherche

Madame/Monsieur, le directeur général, Madame/Monsieur, le responsable,

Relations de

Nous sommes chercheurs en DEA Sciences de Gestion de la Faculté des Sciences Économiques et de Gestion de l'Université de Yaoundé II-Soa. La recherche est relative au comportement d'endettement des entreprises au Cameroun et nous envisageons la réalisation d'une enquête portant sur le thème « crédit et coût du financement : le cas des PME camerounaises ».

Compte tenu de l'importance des problèmes abordés, votre contribution est fort souhaitée à travers les réponses aux questions formulées dans le présent questionnaire. Les modalités de réponse vous seront indiquées pour chaque question.

Les données recueillies sont couvertes par le secret statistique et feront l'objet d'un traitement strictement anonyme conformément à la loi N° 91/023 du 16 Décembre 1991 sur les recensements et enquêtes statistiques.

Nous vous exprimons par avance nos très vifs remerciement pour la collaboration que vous voudriez bien nous apporté.

NB :		Bien vouloir tenir compte de l'année 2008 pour ce faire.	N°

0-) Inscrivez, SVP, le nom ou la raison sociale de votre entreprise

00-) Quelle est l'activité principale de votre entreprise ?

CARACTÉRISTIQUES GÉNÉRALES DE L'ENTREPRISE

N°

Q.1-) Quel est le statut juridique de votre entreprise ? (Cochez dans la case correspondante SVP)

l Société à responsabilité limitée (SARL)

l SARL unipersonnel

l Société anonyme (SA)

l Société individuelle

n Société en nom collectif (SNC) n Société en commandite simple (SCS)

n n

n Autre (précisez SVP) :
n

Q.2-) Votre entreprise compte combien d'employés ? (précisez le nombre d'employés SVP):

employés

Q.4-) Quelle est l'année de création de votre entreprise ? (Précisez l'années de création SVP) :

19 / 20

Q.4-) Combien d'actionnaires compte votre entreprise

? : (Précisez le nombre d'actionnaires SVP)

:

121

. actionnaires

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Q.5-) Votre entreprise appartient-elle à un groupe ? (Cochez dans la case correspondante SVP) :

l Oui n Non n

Q.6-) Quelle est la proportion du capital détenue par l'actionnaire principal de votre entreprise ?

(Cochez dans la case correspondante SVP) :

l 0 à 25% n 26 à 50% n 51 à 75 % n plus de 75% n

Q.7-) Dans quelle proportion estimez-vous le chiffre d'affaire annuel de votre entreprise ? (Cochez dans la case correspondante SVP) :

l de 0 à 25 000 000 F n	l de 76 à 100 000 000 F	n	l de 151 à 175 000 000 F		n	l de 26 à 50 000 000 F n
l de 100 à 125 000 000 F	n	l de 176 à 200 000 000 F	n		l de 51 à 75 000 000 F n
l de 126 à 150 000 000 F n	l Plus de 200 000 000 F		n

STRUCTURE D'ENDETTEMENT DE L'ENTREPRISE

Q.8-) Votre entreprise a-t-elle sollicité un crédit bancaire depuis sa création ? (Cochez dans la case

correspondante SVP) : Oui n allez à Q.9-)

l Non n arrêtez et merci pour votre collaboration

Q.9-) Le tout premier crédit bancaire sollicité par votre entreprise auprès de sa banque a-t-il été obtenu ? (Cochez dans la case correspondante SVP) :

l Rép. 1 : Oui, dans toutes les conditions de crédit (montant, taux d'intérêt et garanties) désirées n

l Rép. 2 : Oui, mais les conditions de crédit désirées par l'entreprise ont été modifiées n

l Rép. 3 : Non, la première banque que nous avons sollicitée a refusé de nous accordé du crédit n

Q.10-) Si votre entreprise a sollicité du crédit bancaire durant la période 2008-2009 veuillez indiquer si celui-ci à été obtenu ou pas (Cochez dans la (les) case(s) correspondante(s) SVP) :

l Rép. 1 : Notre entreprise n'a pas sollicité du crédit bancaire durant cette période n

l Rép. 2 : Non, le crédit bancaire sollicité durant cette période n'a pas été obtenu n

l Rép. 3 : Oui, notre entreprise a obtenu le dernier crédit bancaire sollicité durant cette période n

Q.11-) Quelle a été la réaction de votre entreprise face à ce refus de la banque de prêter dans les conditions voulues par elle ? (Cochez dans la case correspondante SVP) :

l Votre entreprise s'est rapprochée du chargé d'affaires de la même banque en développement des relations n Informelles, en améliorant la communication

l Votre entreprise a changé de banque n

l Votre entreprise s'est rapprocher de plusieurs autres intermédiaires financiers (banques, établissements n
financiers, établissements de microfinance) pour solliciter du crédit

Autres (précisez SVP) :

Q.12-) Parmi les sources de financement externes suivantes, quelles sont celles qui sont utilisées par votre entreprise ? (Cochez dans la (les) case(s) correspondante(s) SVP) :

l Banques n Établissements financiers n
(Entreprises spécialisées dans le crédit-bail par exemple)

l Établissement de microfinance n Tontines n

l Entreprise de capital-risque n

[Organisme ayant une participation temporaire dans le capital de votre entreprise et qui, grâce à son savoir faire, assiste cette dernière dans sa gestion (détermination de sa politique générale, conception de projets d'investissement, évaluation financière, recrutement de personnel...)].

l Autres (Précisez SVP) :

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Q.13-) Avec combien de banques, établissements financiers et/ou établissements de microfinance votre entreprise est-elle en relation ? (Remplissez le tableau suivant SVP).

Nature de la source de financement	Nombre
Banques
Établissements financiers
Établissements de microfinance

NB : -* Si votre entreprise n'est en relation

qu'avec une et une seule banque et aucun autre

-*

intermédiaire financier, passez à Q.15-)

Si le nombre total de source de

financement est supérieur à 2, passez à Q.14-)

Q.14-)

Cette question est optionnelle et dépendant des réponses de la question précédente

non

réponses

oui

(Cochez dans la (les) case(s) correspondante(s) SVP) :

+ Si votre entre prise est en relation avec une et une seule banque :

		Est-elle la seule banque que votre entreprise ait contractée depuis sa création ?
n	n	Votre entreprise a-t-elle contracté avec un autre partenaire financier (banque, établissement financier, établissement de microfinance) depuis le début de sa relation avec la banque actuelle ?
n	n	+ Si votre entreprise est en relation avec plusieurs partenaires financiers, quelles seraient les principales raisons de ce choix ?
		Certaines banques en relation avec votre entreprise refusent souvent de prêter
n	n	Coût du crédit bancaire (taux d'intérêt et niveau de garantie) trop élevé
n	n	Certaines banques en relation avec votre entreprise exigent des garanties personnelles
n	n	Certaines banques en relation avec votre entreprise ne l'encouragent pas assez à faire des commentaires et/ou des réclamations
n	n	L'offre de financement de certaines banques n'est pas adaptée aux besoins de notre entreprise
n	n	La durée du crédit bancaire est faible
n	n	Votre entreprise est sensible aux offres promotionnelles que peuvent faire les autres intermédiaires financiers
n	n	Votre entreprise est régulièrement sollicitée par les autres intermédiaires financiers pour ouvrir un compte
n	n	Les offres de financement des Établissements de microfinance sont plus convenables pour votre entreprise
n	n	Souscrire un contrat de crédit-bail auprès des établissements financiers est moins coûteux qu'auprès des banques
n	n	Être en relation avec plusieurs partenaires financiers accroit la réponse en matière de crédit
n	n

Autres (Précisez SVP)

RELATIONS BANCAIRES DE L'ENTREPRISE

Q.15-) Si une des banques ci-dessous est actionnaire dans votre entreprise, veuillez, SVP, indiquer dans la liste ci-dessous son identité (Cochez dans la (les) case(s) correspondante(s) SVP) :

1- Afriland First Bank		n	2- Amity Bank Cameroun PLC (Banque Atlantique du Cameroun)
n		3- BICEC
n		4- Citibank N. A Cameroun
n		5- Commercial Bank of Cameroon
n		6- SCB Cameroun (Crédit Agricole/Crédit lyonnais)
n

7- Ecobank Cameroun		n	8- National Financial Crédit Bank
n		9- SGBC
n		10- Standard Characted Bank
n		11- Union Bank of Cameroon PLC (Oceanic Bank)
n		12- United Bank for Africa
n

Q.16-)

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Parmi ces banques, quelle est celle que votre entreprise sollicite prioritairement pour financer ses activités (c'est-a-dire sa « banque principale » : banque avec laquelle l'entreprise noue des relations durables, qui représente une part importante dans son endettement global et est supposée disposer d'informations privilégiées par rapport aux autres créanciers qui sont éventuellement impliqués dans l'actionnariat de l'entreprise) ?

(Déclinez son identité SVP) :

Q.17-) Depuis combien de temps votre entreprise est-elle en relation avec sa banque principale ?

(Précisez le nombre d'années SVP) :

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Q.18-) Quelles sont parmi les produits et services ci-dessous ceux que votre entreprise utilise auprès de sa banque principale ? (Cochez dans la (les) case(s) correspondante(s) SVP) : l Épargne Crédits					Dépôts à vue
n		Découverts sur compte	n	Dépôts à terme
n		Escompte commercial	n	Bon de caisse
n		Avance sur marché	n	l Paiement
		Avance sur facture	n	Chèque
n		Avance sur bon de commande	n	Virement (transfert d'argent)
n		Avance sur produits nanti	n	Ordre de prélèvement
n		Crédit à court terme	n	Cash management
n		Crédit de moyen et long terme Caution en douane (de marché)	n n	l Les services monétiques
		Crédit documentaire import	n	Carte d'épargne
n		Financement du commerce extérieur	n	Carte de privilège Carte Cash
n n		Engagement de signature (Caution, Garanties, A l) l Financements spécialisés	n	Carte Traveller
n		Crédit-bail	n	Carte prémium
n		Location opérationnelle	n	l Les produits d'assurance
		l Produits d'interventions en fonds propres		Vie
n		Prises de participations	n	Prévoyance
n		Capital-investissement	n	Dommage
n		l Produits d'ingénierie financière		l La gestion mobilière
		Conseil en Fusion et Acquisition	n	Gestion privée ou collective
n		Financements structurés	n	Gestion de l'épargne salariale
n		l L'intervention sur marché		Gestion institutionnelle
n		Intermédiation boursière	n	l Services Télématiques Anet (Net adresses)
n

l Autres produits ou services (précisez SVP) :

Q.19-) Votre entreprise appartient-il à un même réseau relationnel (Association, réunion, club, centre de réflexion, centre de discussion, centre de formation...) que votre banque principale ? (Cochez dans la case correspondante SVP) :

l Oui n

(Allez à Q.20-) )

l Non n (Allez à Q.21-) )

Q.20-) Si oui, votre entreprise tire telle avantage de l'existence de ce(s) réseau(x) relationnel(s) en terme d'amélioration de sa relation avec sa banque principale? (Cochez dans la case correspondante SVP)

l Oui n Non n

Q.21-) Dans quelle proportion votre entreprise estime-t-elle le financement de sa banque principale ? (Cochez dans la case correspondante SVP) :

l 0 à 25% n 26 à 50% n 51 à 75 % n plus de 75% n

Q.22-) Dans quelle proportion votre entreprise estime-t-elle le pourcentage de crédit bancaire garanti ? (Cochez dans la case correspondante SVP) :

l 0 à 10% n 21 à 30% n 41 à 50 % n 61% à 70% n 81 à 90 % n

l 11 à 20% n 31 à 40% n 51 à 60 % n 71% à 80% n 91 à 100 % n

l plus de 100 % n