Paragraphe 2 : Analyse des besoins de financement des
promoteurs :
A- Montage et Etude de faisabilité du dossier
de crédit
Il faut noter que la plupart des promoteurs de PAPME
ne disposent pas d'une comptabilité régulière et sont
beaucoup plus dans le secteur informel. Ce qui fait que le montage de dossier
se base sur des données communiquées par les promoteurs eux
mêmes et qui sont traitées tel. Les données obtenues ainsi
ne sont que des estimations et peuvent biaiser l'analyse du dossier. Toutefois,
le professionnalisme et l'expérience des Chargés à la
clientèle crédit rapportent les estimations autour de 80% de la
réalité sur l'activité à financer.
Le montage de dossier consiste à collecter les
données chiffrées sur l'activité du promoteur et à
appréhender les besoins de financement de ce dernier afin de
dégager le besoin réel du promoteur et sa capacité de
remboursement. A ce titre, le Chargé à la clientèle
crédit doit calculer le besoin en fonds de roulement afin
d'apprécier la situation financière de l'entreprise. Il faut
noter qu'avant le montage, le chargé doit se rendre sur le terrain pour
valider les données à inscrire dans la situation patrimoniale et
compte de résultat afin d'apprécier à sa juste valeur la
rentabilité de l'entreprise à financer.
B- Visite et Evaluation garantie :
Cette étape consiste à confronter les
données théoriques à celles réelles afin de mener
à bien les analyses et de proposer un financement approprié. Cela
permet de juger de la crédibilité du promoteur à travers
les données communiquées préalablement. A ce niveau, on
s'assure de la fiabilité des données et ce faisant de la
pertinence de l'analyse. Cette étape est très importante dans
l'analyse d'un dossier car si les données ne sont pas fiables, l'analyse
sera biaisée et en conséquence les besoins de financement seront
surévalués ; ce qui peut constituer un risque pour
l'institution. Pour réduire les risques que court l'institution, il faut
faire appel à des personnes qualifiées capables de faire le
travail et qui ont un sens aigu d'analyse afin d'appréhender le risque
qui surviendrait d'une mauvaise analyse. Une bonne analyse conduirait à
un bon placement et favoriserait une meilleure rentabilité de
l'institution.
1- Contre-visite par un supérieur
hiérarchique :
Cette étape consiste à valider les
données contenues dans le dossier de crédit par un
supérieur hiérarchique afin de s'assurer de la fiabilité
des données collectées par le chargé pour permettre une
meilleure prise de décision dans l'octroi de crédit. Cela
consiste aussi à la vérification de certains ratios prudentiels
dans le but de limiter le risque. Un promoteur surendetté par exemple
constitue un risque d'impayé pour l'institution alors, pour
éviter cela, il faut vérifier le niveau de surendettement afin de
prendre la bonne décision.
2-Evaluation de la garantie :
Sachant bien que tout crédit doit être
soutenu par une garantie, il est nécessaire d'évaluer la valeur
de la garantie donnée en garantie du prêt sauf dans le cas de la
caution solidaire. Le financement à mettre en place ne doit pas
excéder les ½ de la valeur de la garantie. Cette garantie peut
être un gage sur véhicule, un immeuble, un terrain etc. La
garantie doit être formalisée et prise suivant les normes de
l'OHADA. Après ces différentes étapes, un comité se
siège pour se prononcer sur le montant à octroyer. Ce
comité est composé du Chargé à la
Clientèle Crédit (CCC), du
Chargé des Opérations de
Crédit et de l'Epargne
(COCE) et du Coordonnateur des
Activités de Développement
(CAD) qui préside le comité. C'est à ce
comité que se prennent les décisions de financer ou non un
promoteur. Il s'agit d'un comité de 1er degré pour un
montant de crédit inférieur ou égal à deux millions
de francs (2 000 000) FCFA ; supérieur
à deux millions (2000000) et inférieur à cinq millions
(5 000 000) Fcfa c'est le comité de second degré
présidé par le chef cellule Redynamisation des Activités
qui accorde ; mais supérieur à cinq millions (5
000 000) FCFA c'est le comité du troisième degré
composé des Chefs cellules et du coordonnateur de redressement qui
approuve. Il faut noter que tout demandeur de crédit n'est pas
finançable ; tout dépendra de son activité, de sa
moralité et de son aptitude à réagir face à son
environnement dans lequel il exerce ses activités.
| 
