I.2.1- Moyens et supports du credit manager :
Pour prétendre à une certaine
efficacité, le credit manager doit disposer d'un système
d'information performant et d'une base de données clients parfaitement
qualifiée.
I.2.1.1- Un système d'information performant :
Il est primordial pour le credit manager de pouvoir s'appuyer
sur un système d'informations performant afin de pouvoir disposer en cas
de besoin et de façon optimale des informations-clients. Un
système d'information performant suppose une disponibilité
absolue des informations-clients et l'assurance de la qualité et de la
fiabilité de ces informations. Pour ce faire, l'informatisation de la
gestion du crédit clients ainsi que le recours à des sources
d'informations privilégiées dans le domaine tels que les cabinets
d'analyse financière et comptable, les banques d'informations doivent
interpellés les gestionnaires.
I.2.1.2- Une base de données clients parfaitement
qualifiée :
Le fichier clients, premier outil de travail du credit manager,
n'est rien d'autre que l'ensemble des fiches signalétiques propres
à chacun des clients de l'entreprise.
A la différence des fichiers clients utilisés
par d'autres services de l'entreprise, celui du credit manager doit
intégrer la notion de risque financier. Aussi, au delà des
éléments classiques d'évaluation, les fiches comprendront
toute une série de renseignements qui aideront le credit manager
à gérer le risque et à optimiser le recouvrement des
créances.
Le fichier clients est essentiel au suivi quotidien des
comptes. Il sera aussi la mémoire collective de la relation avec la
clientèle. Toute l'information financière et commerciale y
étant répertoriée, le credit manager, mais aussi ses
successeurs, pourront mieux gérer le risque client, voire anticiper les
défaillances. Il est donc primordial de le tenir à jour en
permanence.
Le credit manager a un rôle très sensible et ses
actions ont un réel impact sur la situation de l'entreprise ; il est
donc important qu'il puisse disposer d'éléments pertinents dans
les meilleurs délais pour pouvoir prendre les décisions les plus
salutaires pour la gestion du poste clients.
I.2.2- Les services au credit manager :
Au-delà de cette gestion menée en interne, la
sécurisation du poste clients et l'optimisation du besoin en fonds de
roulement (BFR) passent aussi par le recours à des services externes
notamment l'assurance-crédit et l'affacturage.
I.2.2.1- L'assurance-crédit :
Sans en parler de façon exhaustive d'une certaine
manière parce que ce service n'existe pas encore au Cameroun, nous
essayerons de dire rapidement de quoi il s'agit. Le système de
l'assurance-crédit permet, quand un fournisseur accorde des
délais de paiement à un client, qu'il soit indemnisé en
cas de défaillance de ce client.21 Il s'agit
21 ONNAINTY M., Le recouvrement des
créances au moindre coût, Editions d'Organisation, Paris,
2003, p 18.
d'une assurance qu'une entreprise souscrit pour
prévenir les impayés de ses clients. Au-delà de sa
contribution à l'optimisation de la gestion des risques de
crédit et de l'engagement financier de l'assureur, l'assurance
crédit favorise un comportement de gestionnaire du BFR. L'assurance
crédit constitue un outil indispensable pour accompagner un
développement de chiffre d'affaires maîtrisé.22
La mise en place de l'assurance-crédit améliore et
pérennise la trésorerie (notamment par une meilleure
prévention du risque de défaillance des entreprises clientes), la
rentabilité et la valeur de l'entreprise. Habituellement les avantages
et le fonctionnement de cette prestation sont détaillés: le
système de prévention efficace au travers de l'agrément
préalable des clients, le plafond d'encours garanti par client, la
garantie de dédommagement en cas de sinistre, la prise en charge du
recouvrement "lourd" pour le compte de l'assuré.
Malgré toutes les précautions prises, un risque
non négligeable existe toujours dans l'entreprise. Souscrire un contrat
d'assurance crédit permet à l'entreprise de :
· Prévenir le risque client
L'assurance crédit protège des impayés.
Plus qu'un simple produit d'assurance, les sociétés d'assurance
crédit proposent d'accompagner les entreprises tout au long de leur
développement commercial, en leur donnant les moyens d'éviter ou
de couvrir les risques encourus dans leur activité commerciale.
· L'assurance crédit favorise le recouvrement de vos
créances impayées
En cas d'impayé, l'assureur crédit entreprend
les actions de recouvrement les mieux adaptées aux
spécificités du pays de votre client, tout en veillant à
préserver vos relations commerciales.
· L'assurance crédit permet l'indemnisation de vos
impayés clients.
Si la créance n'est pas récupérée,
l'entreprise est indemnisée à hauteur d'un pourcentage de la
créance convenu d'avance avec l'assureur crédit.
22
www.eulerhermes.fr
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Pour une entreprise, contracter une assurance
crédit
, c'est avant tout se donner les
moyens d'anticiper et de prévenir les risques. Plus qu'un simple
produit d'assurance, les sociétés d'assurance
crédit proposent d'accompagner les entreprises tout au long de
leur développement commercial, en leur donnant les moyens
d'éviter ou de couvrir les risques encourus dans leur
activité commerciale.
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