Section II : Cartographie des impayes
La cartographie des impayes nous permettra de situer l'origine du
probleme des impayes a la NSIA Benin.
I. Reseaux de distribution en cause.
La compagnie dispose de plusieurs reseaux de distribution pour
ses produits. On peut les regrouper en trois principaux :
- les agences generales,
- les societes de courtage,
- les bureaux directs qui s'occupent des souscriptions directes
ou par le biais des agents commerciaux.
La participation de chaque reseau de distribution aux impayes
de la compagnie correspond au rapport entre le montant d'impayes propres a
chaque reseau et le montant total des impayes de la societe.
Tableau 2 : Participation des réseaux de
distribution aux impayes de la compagnie.
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ANNEES
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AGENCES
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BUREAUX DIRECTS
|
COURTAGE
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2002
|
32%
|
32%
|
36%
|
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2003
|
40%
|
32%
|
28%
|
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2004
|
32%
|
39%
|
29%
|
|
2005
|
33%
|
38%
|
29%
|
|
2006
|
21%
|
37%
|
42%
|
|
Moyennes
|
32%
|
35%
|
33%
|
Source : bordereau des retards nets de la compagnie (extraits
en annexe II).
A l'analyse de ce tableau, on note une faible variation entre les
taux de participation de chaque reseau de distribution aux impayes de la
compagnie.
Mais il est a noter que les intermediaires principaux
(courtiers et agents generaux d'assurance compte non tenu des agents
commerciaux) totalisent en moyenne sur cinq ans, 65% des
impayes de la compagnie.
Il faut aussi tenir compte du fait que, si les reseaux de
distribution participent dans la même proportion aux impayes de la
compagnie, il n'en est pas de même pour la participation au chiffre
d'affaires. C'est pourquoi nous jugeons opportun de determiner les taux
d'impayes propres a chaque reseau de distribution. Le taux d'impayes propre a
un reseau correspond au rapport entre le montant des impayes de ce reseau et
celui du chiffre d'affaires propre a ce reseau. Les resultats obtenus sont les
suivants :
Tableau 3 : taux d'impayes par reseau de
distribution
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ANNEES
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AGENCES
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BUREAUX DIRECTS
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COURTAGE
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2002
|
27%
|
16%
|
24%
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2003
|
37%
|
20%
|
26%
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2004
|
30%
|
23%
|
23%
|
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2005
|
49%
|
31%
|
32%
|
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2006
|
37%
|
37%
|
43%
|
|
Moyennes
|
36%
|
25%
|
29%
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Source : bordereau des retards nets de la compagnie (extraits
en annexe 2).
La lecture du tableau des taux d'impayes de chaque reseau de
distribution permet de constater que sur une moyenne de cinq ans, on observe le
classement suivant : les agences possedent le taux d'impayes annuel le plus
eleve (36%) suivi du courtage (29%) et des
bureaux directs (25%).
Evolution des taux d'impayés par réseaux
de
distribution
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60
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Taux di mpayes
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50 40 30 20 10
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AGENCES
BUREAUX DIRECTS
COURTAGE
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|
0
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2002 2003 2004 2005 2006
Années
Le graphique de ces resultats permet d'avoir une meilleure vue de
l'evolution du taux d'impayes de chaque reseau de distribution
Quoique le taux d'impayes des bureaux directs demeure le plus
faible sur les cinq dernieres annees, il y a lieu de noter que ce taux n'a
cesse de grimper depuis 2002. Le taux d'impayes des bureaux directs a plus que
double en passant de 16% a 37% en 4 ans, soit une augmentation de
21%. Rappelons que les bureaux directs s'occupent de la souscription
directe et de celle obtenue par les commerciaux affilies. On peut donc penser
que la compagnie a eu a utiliser une politique commerciale basee sur les delais
de paiement.
En ce qui concerne les agences generales, leur taux d'impayes
connait plusieurs variations mais demeure le plus eleve de tous les reseaux
jusqu'en 2005.
Le taux d'impayes du courtage reste intermediaire entre celui
des agences et celui des bureaux directs et relativement stable de 2002 a 2003.
Il connait une baisse en 2004 avant d'augmenter jusqu'en 2006, annee au terme
de laquelle le courtage detient le taux d'impayes le plus eleve
(43%). Cette augmentation s'explique par l'emission en fin
d'exercice de deux polices d'un montant tres eleve.
Nous deduisons de cette analyse que le probleme de
recouvrement a la NSIA Benin est lie a l$insuffisance du suivi de
l$evolution des impayes, notamment au niveau des bureaux directs et des agences
generales.
Le dernier point de cette analyse de l'etat des impayes de la
NSIA Benin porte sur le ciblage des produits les plus concernes par les
impayes.
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