II.4.7. Gestion et
procédure de crédit au sein de la MECREBU
Les procédures de gestion de crédit au
sein de la MECREBU sont un ensemble d'activités qui s'enchaînent
de manière chronologique, pour la mise en oeuvre professionnelle et
responsable des politiques de crédit en vigueur.
II.4.7.1. Procédure
de crédit
Trois grandes procédures permettent la
gestion du crédit au sein de la MECREBU :
A. Procédure de recrutement des membres demandeurs
de crédit
- Prospection et ouverture des comptes d'épargne :
Adhésion ;
- Suivi des comptes d'épargne ;
- Ouverture de dossiers de crédit.
B. Procédure de mise en place de
crédit
- Montage des dossiers de crédit ;
- Analyse des dossiers ;
- Validation et autorisation ;
- Formalité et contractualisation ;
- Déboursement.
C. Procédure de suivi des crédits en
portefeuille
- Suivi des crédits ;
- Suivi de remboursement ;
- Suivi recouvrement.
Notons en outre, que quand un agent de crédit
reçoit la lettre de demande de crédit, celui-ci invite le membre
pour une interview, afin de l'informer sur le taux, les frais, le
fonctionnement du service de crédit et sur les conditions d'octroi de
crédit.
Après la séance d'informations, l'agent de
crédit peut commencer le montage du dossier. Il procède par les
éléments tels que : la fiche technique de
crédit (informations sur la date de réception, date de
séance, date de 1ère visite, formation du membre,
cycle de crédit,..), le dossier technique de crédit
(informations sur l'exploitation de l'entreprise sur les 6 derniers mois avant
sollicitation du crédit, les cash-flows mensuels, bilan,...), la
fiche d'analyse (Calcul des ratios), l'analyse globale (Rating)
et enfin par la fiche de décisions d'octroi.
Précisons qu'après toutes ces analyses, la
décision de l'agent de crédit peut être soit de financer le
membre, soit du non financer le membre, selon le résultat des
analyses.
Ainsi, la décision de financement est fonction de
quatre indicateurs suivants :
· La capacité de remboursement : elle
résulte de la différence dégagée entre les produits
et les charges du patrimoine du membre ;
· Le besoin à financer : c'est le montant
réel dont a besoin le membre pour son activité ;
· La garantie ;
· Le rating : on s'y réfère s'il
s'agit d'un crédit autre que du 1er cycle. Il s'agit
d'évaluer le montant qu'on puisse accorder au membre, par rapport au
comportement de son crédit antérieur. La norme est la
suivante : à condition que sa capacité de remboursement
l'atteste, un membre qui n'a raté aucun remboursement a droit à
200% de crédit ; 150%, 100%, 50% et 0% pour les membres ayant
raté respectivement 1, 2, 3 et plus de 3 remboursements.
La norme d'octroi de crédit exige qu'on accorde au
membre un crédit équivalent au montant le plus faible de ces 4
indicateurs. Exemple : soit qu'après analyse, l'A.C a obtenu les
indicateurs suivants : besoin à financer 350$, capacité de
remboursement 170$, garantie 200$, rating 120$= le crédit sera
équivalent à 120$.
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