Section 2 : Le risque du crédit.
L'activité d'octroi de crédit ou de
prêt constitue pour les institutions financières bancaires la
principale source de revenus. Mais il s'agit aussi de l'activité la plus
risquée et l'on comprend pourquoi l'évaluation du risque de
prêt demeure la préoccupation majeure de ces institutions.
Alors toute décision d'une banque implique
l'appréciation d'un risque, donc une anticipation de l'évolution
attendue de chaque situation.
De plus la dimension de la banque et l'importance des
investissements que sa croissance exige, entraînent un accroissement de
l'incertitude qui s'attache à toute décision, et augmentent de
manière sensible les risques courus.
On peut définir le risque de crédit comme
étant un risque de pertes consécutives au défaut d'un
emprunteur face à ses obligations, ou à la
détérioration de sa solidité financière ou de sa
situation économique au point de dévaluer la créance que
l'établissement de crédit détient sur lui.
On comprend clairement qu'il existe donc trois types de
risque de crédit :
- Un risque de défaut : C'est le
risque qu'un emprunteur ne soit pas en mesure de faire face à ses
engagements de paiement (incapacité d'honorer ses obligations de
paiement des intérêts et/ou du principal d'une créance).
- Le risque de dégradation du
SPREAD: Le SPREAD de crédit est la
prime de risque qui lui est associée. Sa valeur est
déterminée en fonction du volume de risque encouru (plus le
risque est élevé, plus le SPREAD l'est). Le risque de
dégradation du SPREAD est le risque de voir se dégrader
la qualité de la contrepartie (dégradation de sa note) et donc
l'accroissement de sa probabilité de défaut. Cela conduit
à une hausse de sa prime de risque, d'où la baisse de la marge
sur intérêts.
-Le risque de recouvrement: Le taux de recouvrement permet de
déterminer le pourcentage de la créance qui sera
récupéré en entreprenant des procédures
judiciaires, suite à la faillite de la contrepartie. Le recouvrement
portera sur le principal et les intérêts après
déduction du montant des garanties préalablement recueillies.
1-La prévention du risque de
crédit :
Les établissements bancaires utilisent l'analyse
financière et les méthodes supervisées De DATA MINING dans
un but de prévenir le risque de crédit.
1.1-Pour les particuliers :
Qui sollicitent un crédit, la prévention du
risque passe le SCORING d'octroi. L'évaluation des risques-clients
(crédit SCORING en anglais) désigne un ensemble d'outils
financiers d'aide à la décision utilisés pour
évaluer automatiquement la solvabilité d'un
«tiers » ainsi que le risque de non-remboursement des
prêts. Le crédit SCORING est « le processus
d'assignation d'une note(ou score) à un emprunteur potentiel pour
estimer la performance future de son prêt (FLAMAN.1997).
Lorsqu'un établissement de crédit doit
décider s'il accepte ou non de prêter à un particulier qui
n'est pas encore client, il ne dispose d'aucune donnée comportementale.
Les informations sont déclaratives et prennent la forme de variables
quantitatives (rémunération mensuelle, anciennetés
à la même banque, au même logement et chez le même
employeur, âge) et qualitatives (situation familiale, CSP, type de
logement). A ces informations s'ajoutent celles qui concernent le contrat en
lui-même (durée, type de bien, taux d'apport). En fonction de ces
informations, le risque du dossier (et non du client) sera évalué
sur une échelle.
En résumé, on peut dire que le
Crédit SCORING est outil de gestion de risques qui vise à
prédire la probabilité de défaut d'un nouveau prêt
en utilisant les prêts précédents. Ainsi l'objet du
Crédit SCORING est de prédire le risque et non l'expliquer, il
est toutefois important d'analyser les facteurs important permettant de
discriminer entre bons et mauvais prêts.
Figure n° 2 : Quelques avantages et
inconvénients du Crédit SCORING :
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Avantages
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Inconvénients
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Il est plus objectif
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Il peut réduire l'accès au crédit pour
ceux qui n'ont pas d'histoire de crédit (Crédit record)
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Il a permis une plus grande prédictibilité de la
performance des prêts et un meilleur marketing du portefeuille de
crédit (Dennis, 1995)
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Il pourrait affecter les interactions entre prêteurs et
emprunteurs ainsi que l'accessibilité et la tarification du
crédit (FELDMAN 1997)
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Il peut améliorer l'efficience dans le processus
d'analyse et de livraison du crédit (KULKOSKY, 1996)
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Il peut avoir des effets disparates (Exclusion de certains
groupes et coût relativement plus élevé pour d'autres
(Collins and al.2001)
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Il peut permettre aux prêteurs d'adapter les efforts de
marketing aux besoins spécifiques de marketing sur les différents
segments de marché
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Il peut avoir recours à des variables illégales
ou immorales et nécessite une quantité importante d'information
de haute qualité (SCHREINER.2004)
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Il peut améliorer la fiabilité de
l'évaluation du crédit
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Il est cohérent, explicite et peut être
testé avant d'être utilisé. Il peut améliorer la
gestion du risque de crédit et présente le mérite de
quantifier la probabilité de défaut de remboursement
(SCHREINER.2004)
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