2.2- L'étude préalable à l'octroi
du crédit :
L'octroi du prêt aux travailleurs autonomes, aux
particuliers ou aux entreprises est basé sur ce qu'on appelle
communément les cinq «C» du crédit ; c'est
à dire : le caractère, la capacité, le capital, le
collatéral et les conditions.
2.2.1- Le caractère :
Le caractère permet de déterminer si
l'emprunteur va rembourser sa dette, permettant ainsi de répondre
à la question suivante : le client voudra-t-il rembourser le
prêt ? C'est donc un facteur basé sur la détermination
de la fiabilité, de l'honnêteté et de la bonne foi de
l'emprunteur. Les principaux critères qui déterminent le
caractère sont : l'occupation, la stabilité d'emploi, la
stabilité de résidence, les antécédents de
crédit, le statut familial, le niveau de responsabilité...etc.
2.2.2- La capacité :
Elle permet de déterminer si l'emprunteur peut
rembourser sa dette ; ce qui permet de répondre à la
question suivante : le client pourra-t-il rembourser le prêt ?
Pour la capacité on distingue des critères purement financiers
(revenus et dépenses mensuels) mais aussi des critères moins
tangibles comme l'éducation, la santé, l'âge, la formation,
la qualification, l'habilité, l'expérience,...
2.2.3- Le capital :
L'emprunteur se définit comme étant la
différence entre l'actif et le passif de son bilan. Le facteur
« capital » ne devient important que lorsque le montant du
crédit est élevé ou lorsque le facteur
« capacité » est défaillant. Entre outre la
détermination de la valeur nette, on s'intéresse également
à la nature et à la liquidité des actifs détenus
par l'emprunteur.
2.2.4- Les conditions :
Lorsqu'on parle de « conditions », on fait
allusion à tous les facteurs spécifiques au marché
c'est-à-dire tous les facteurs qui sont hors contrôle du
créancier et de l'emprunteur et qui exercent une influence sur la
décision de crédit pour tous les emprunteurs d'une
économie donnée. Les principaux critères sont : le
cycle économique, le niveau des taux d'intérêt, la
concurrence, le niveau des taxes, les relations de travail, les prises de
contrôle.
2.2.5- Le
collatéral :
L'une des variables clé susceptibles d'influencer la
décision d'octroi de crédit est le degré ou la valeur du
collatéral, c'est-à-dire les actifs servant de soutien, de
support ou de garantie au prêt. Ainsi, plusieurs prêts sont
garantis par un ou des actifs spécifiques de l'emprunteur dans le cas
où ce dernier aurait des problèmes de remboursement.
L'évaluation de la dimension « collatérale »
consistera alors à déterminer la nature et la valeur des
garanties dont dispose le client.
Dans son analyse, le responsable du crédit
doit non seulement tenir compte des cinq « C » du
crédit mais aussi il devra aussi prendre en considération cinq
autres facteurs susceptibles de lui porter préjudice tôt ou tard.
C'est facteurs sont : la complaisance, la négligence, la
communication, les contingences et la concurrence.
· La complaisance : essentiellement due à
l'excès de confiance accordée à la personnalité de
l'emprunteur et à la surestimation de l'analyse du crédit surtout
au niveau des jeunes responsables de crédit qui n'ont jamais connu
l'échec.
· La négligence : provenant du manque de
documentation adéquate de prêt, du manque d'information
financière courante ; du manque de clauses protectrices et du
manque d'informations enregistrées sur fichier.
· La communication : problème apparemment
facile à discerner, cependant capable de démolir toute la banque
entière. Les problèmes de communication sont dû
à : des objectifs de qualité de crédit non
clarifiés d'avance ; un manque de communication avant-gardiste et
un faible degré de communication de la part des organismes de
réglementation.
· Les contingences : les responsables doivent imaginer
toutes les éventualités possibles (bonnes comme mauvaises)
afin d'être mieux préparé pour le futur en terme de
risque.
· La concurrence : guidées par la recherche de
parts de marché et d'objectifs de croissance de leurs revenus, les
institutions financières ont tendance à prendre leur
décision de prêt en fonction de ce que fait la concurrence au lieu
de se concentrer sur les véritables mérites de ces
prêts.
En conclusion, l'octroi du crédit aux travailleurs
autonomes nécessite d'abord l'analyse détaillée de toutes
les variables sur mentionnées. Ces cinq dimensions du crédit
doivent être analysées de façon exhaustive car elles se
complètent et se légitiment. La principale différence
entre l'analyse du crédit commerciale (crédit aux entreprises) et
celle du crédit aux particuliers relève du fait que dans le
premier cas l'accent est surtout mis sur les facteurs
« capacité » et « capital »
alors que le second cas privilégie les facteurs
« caractère » et
« capacité ».
Tableau n°1 : Tableau récapitulatif des
cinq « C ».
|
Caractère
|
capacité
|
capital
|
conditions
|
Collatéral
|
|
-Occupation
-Stabilité de l'emploi
-stabilité de résidence
- antécédent de crédit
- statut familial
-responsabilité
-honnêteté
...
|
-Revenu
-Ratios d'endettement
-Âge
-Education
-Formation
-Type d'emploi
-Qualification
-Expérience
-Habilité
...
|
-Valeur nette
-Nature des actifs.
-Liquidité des actifs.
...
|
-Cycle économique
-Taux d'intérêt
-Compétition
-Niveau des taxes
-Relations de travail
-Prise de contrôle
...
|
-Type d'emprunt
-Nature des garanties
-Valeur des garanties
...
|
Source : Chaire de coopération de
Guy-Bernier université du Québec
À Montréal.
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