2.2. Présentation de
la COGEBANQUE S.A
2.2.1. Structure
organisationnelle
Dans sa réunion du 27 août 2010, l'organigramme
de la COGEBANQUE a été adopté. Pour plus de
détails confère annexe 7 à la fin de ce travail. Quelques
éléments clés de cet organigramme sont les
suivants :
v L'assemblée
générale
Elle représente tous les actionnaires, elle a le
pouvoir de prise de décision sur base des lois et autres statuts (Art.
27 de la loi n°007/2008 du 08/04/2008 ; J.O du 15 Juin 2008,
47ème année n°12).
v Le conseil d'administration
Le conseil d'administration délègue la gestion
journalière de la banque à la Direction Général qui
la décentralise à son tour aux différents chefs de
directions.
Le CA est composé par le comité d'audit, Alco,
ressources humaines et comité de risques.
v Direction
« retail »
Pendant notre entretien avec le directeur de crédit, il
a décrit sa direction de la manière suivante : La direction
retail est composée de deux départements ; l'un est le
département des agences de Kigali et le second est celui des agences de
provinces.
Cette direction traite généralement les
crédits ne dépassant pas dix millions de francs rwandais.
Les deux départements collaborent d'une manière
étroite et assurent la supervision de leurs agences respectives. Les
services clés de l'agence sont :
- Le front office : est un service se trouvant dans
chaque agence qui traite les demandes des clients relatives au versement
chèque, changement de signature ou de mandataire, gestion des ordres de
virement permanent etc. L'agent du front office assure aussi l'intérim
du chef d'agence ;
- La caisse : le caissier reçoit des versements et
retraits des clients ;
- Agent commercial : l'agent commercial s'occupe de la
recherche des clients, ouverture de compte, analyse des crédits au
niveau de l'agence (5, 000,000 F) et traite les dossiers de demande de
découvert ;
- Chef d'agence : c'est lui qui est chargé de la
supervision et coordination des activités des agents cités
ci-haut.
v Direction de crédit
Le rôle principal de cette direction est d'assurer la
gestion des engagements entre la banque et les demandeurs de crédit.
Elle est composée de trois services à savoir ; le service
d'analyse, l'administration de crédit et le service de recouvrement.
Le manuel de procédures et description des tâches
de la direction de crédit version 2009, décrit la
procédure et les conditions pour chaque catégorie de
crédit et les tâches de chaque service comme suit :
- Service d'analyse : Le service d'analyse a pour
rôle l'analyse des dossiers de demande de crédits et les risques y
relatifs. Ici il s'agit essentiellement de la vérification des
conditions et de l'analyse de la capacité de remboursement du demandeur
car la première analyse est faite par les gestionnaires des comptes
pour les clients « corporate » (clients ayant une
activité dépassant deux milliards de francs de chiffre
d'affaires) et agents commerciaux pour les autres agents économiques.
- Administration de crédit : le rôle de ce
service est la préparation des documents tels que le contrat de
prêt, la caution solidaire. Si le crédit est approuvé,
l'administrateur de crédit doit s'assurer de la protection du
crédit offert, pour protéger ce crédit on doit demander
l'assurance protection crédit, inscription hypothécaire, et
notification crédit.
- Service de recouvrement : une fois le crédit
accordé, si le client ne parvient pas à rembourser comme convenu
dans le contrat, ce service intervient après trois impayés pour
rappeler au client ses engagements.
A noter qu'avant toute intervention du service de
recouvrement, ce sont les gestionnaires des comptes qui doivent contacter le
client en premier ; quand le client ne parvient pas à rembourser,
le service de recouvrement transmet le dossier au service juridique pour
poursuivre le client dans la justice.
v Forme des crédits offerts par la
COGEBANQUE
Le crédit est l'un des services les plus
bénéfiques dans toutes les banques commerciales. Pour
accéder à un crédit on se soumet aux normes de la banque
ainsi que celles imposées par la banque nationale. D'après le
service de crédit de la COGEBANQUE les crédits octroyés
sont les suivants :
ü Le crédit hypothécaire est un
crédit de financement des biens immobiliers soit par achat,
construction, réhabilitation ou extension, etc.
Le déblocage de ce genre de crédit se fait
intégralement dans le cas d'achat et par tranche en cas de crédit
de construction suivant l'avancement de la construction ;
ü Le crédit de caisse et ligne de crédit
permettent au titulaire du compte de le rendre débiteur pendant un
certain temps (12 mois à la COGEBANQUE) ;
ü La ligne de crédit : sur demande du client,
la banque met à la disposition de ce dernier un montant maximum sou
forme de prêt, et sert à financer les opérations du
contrat que le client conclura ultérieurement. Elle lui permet ainsi de
continuer à effectuer ses payements courants et bien gérer le
décalage entre la livraison de ses marchandises et/ou services et le
jour de paiement de ses clients. Contrairement à la crédit de
caisse, le ligne de crédit peut être 'utilisé dans
l'achat d'une maison ou achat d'une véhicule ;
ü Caution de soumission cela représente une
garantie bancaire. C'est un crédit par signature ou la banque se porte
caution envers ses clients au bénéfice d'une autre
personne ;
ü Crédit de caisse ou facilité de
caisse ; ce crédit n'exige pas de plafond, le remboursement se fait
au maximum dans une année renouvelable au taux de 15.5%; les
intérêts sont calculé au montant demandé ;
ü Le crédit d'escompte : remboursable dans
trois mois au taux de 17.5 %.
ü D'autres crédit accorder sont : le
crédit d'investissement à LT, crédit véhicules et
équipements à moyen terme, etc.
Tableau 4: Taux d'intérêt appliqué
par la COGEBANQUE S.A
|
TYPES DE CREDIT
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TAUX
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|
1. Avance sur salaire
|
18%
|
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2. Construction et logement
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18%
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3. Importation
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18%
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4. Ligne de crédit/facilité de caisse
|
15,5%
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5. Leasing
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18%
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6. Agriculture
|
18%
|
Source: Notre enquête, août
2011
Le taux pour ces crédits est aussi négociable
suivant la solvabilité du demandeur (capacité de remboursement)
ou la nature du crédit sollicité.
v Direction administratif et finance
D'après notre entretien avec le directeur administratif
et financier, la mission de cette direction est de faire la
comptabilité, d'établir les prévisions budgétaires,
d'opération fiscale et le contrôle de gestion.
Ses services sont : la trésorerie, la
comptabilité, l'administration et contrôle de gestion.
Les départements :
Ø Corporate : elle assure la gestion des comptes des
sociétés commerciales, industrielles et autres opérateurs
économiques de grande taille.
Ø Département des opérations: elle assure
le contrôle des opérations de service international, service
monétique (carte visa) et service de compensation.
Ø Informatique :selon IT procedures and policy
2009, il est chargé de la recherche des équipements
technologiques de pointe permettant une connexion online de grande vitesse
ainsi que la maintenance de ces équipements. Le département
informatique a pour responsabilité :
o Administration de réseau : il est chargé
de faire un suivi et assurer la connexion des agences et guichet ;
gestion et suivi des affectations des équipements informatiques;
installation, ajout et configuration des équipements informatique et
assure la maintenance des équipements ;
o La gestion et exploitation du logiciel bancaire (Bankers
Realm) : elle est chargée de l'attribution des menus aux
différents utilisateurs de Bankers Realm au sein de la banque
après approbation du chef de département ou autre service;
paramétrage des tarifs et conditions; création des comptes
interne (GL) ; clôture journalière, mensuelle et
annuelle ; sauvegardé et restauration des données comptables
sur les bandes magnétiques et serveur back-up et la gestion du service
banking at home ;
o Conception des interfaces : chargée de la
conception de quelques logiciel sur mesure à la demande des
utilisateurs ; la mise en jour du site web ; gestion des logiciels de
messagerie interne et externe (internet, outlook, webmarshall).
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