Introduction
Au Sénégal, on assiste à une explosion
sans pareil des Institutions de Microfinance, dans le secteur financier. Cet
essor est le reflet de la confiance qu'a la population et spécialement
les clients de ce secteur, face à une reprise de l'économie. Les
opérations devenant de plus en plus complexes (la collecte de
l'épargne, l'octroi des crédits, le virement inter agences,
etc.), les dirigeants devraient avoir l'obligation légale et morale de
sécuriser davantage les transactions, en reflétant la confiance,
non seulement de la direction, mais aussi et surtout de leur clientèle ;
cela avec prudence dans la gestion courante des opérations, en
minimisant les risques possibles et cela ne peut être
réalisé que par un outil à même de garantir
l'efficacité et l'efficience du système de gestion
stratégique et opérationnelle.
Si plusieurs institutions de microfinance sont en train de
naître et croître, d'autres par contre menacent de fermer leurs
portes. Plusieurs raisons, selon les observateurs avertis, seraient à la
base de cette fermeture entre autres : la gestion opaque, le
détournement et principalement le manque d'outils performants pour une
parfaite maîtrise des risques.
Le marché Sénégalais de la microfinance
en plein essor et qui fait parler de lui-même, au regard de son
intervention remarquable dans le secteur socio-économique de la
population devrait, en vue d'assurer une transparence, mettre beaucoup l'accent
sur la maîtrise du risque conduisant à pérenniser ces
entités. Non seulement de part sa noble mission de lutte contre la
pauvreté, mais aussi et surtout par sa vocation de créer des
emplois au profit des populations vivant jusque dans les zones les plus
enclavées.
Ainsi, la cartographie des risques est devenue un outil
incontournable pour ces types d'organisations, il permet aux dirigeants d'avoir
une meilleure visibilité sur les zones de vulnérabilité
qui constituent une menace contre les performances de leurs structures.
L'objectif ultime de la cartographie est bien la
maîtrise des risques inhérents à l'activité de
l'entreprise pour la conduite de ses opérations de la façon la
plus efficiente et sécurisée possible.
Il est par conséquent crucial que chaque entité,
surtout les grands réseaux, puisse mettre en place cet outil qui est
très recommandé pour une gestion « saine ».
Le PAMECAS, une institution de microfinance qui est en pleine
croissance dans ce secteur, devra renforcer ses outils de maîtrise des
risques en s'appropriant de la cartographie, car il se remarque qu'elle est en
train de gagner la confiance de sa clientèle en particulier et de la
nation sénégalaise en général.
Concrètement, notre étude se composera de trois
parties :
Dans la première partie, il sera question d'aborder les
éléments qui ont motivés le choix de la cartographie comme
objet de notre étude, pour ensuite faire une description de la
méthodologie adoptée qui nous permettra d'atteindre nos objectifs
de recherche.
Dans la seconde partie, seront traités les notions et
concepts de base qui permettront de mieux cerner la question, pour ensuite
faire une présentation des typologies de risques.
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LA CARTOGRAPHIE DES RISQUES, OUTIL D'AMELIORATION DES
PERFORMANCES DES SFD : CAS DE PAMECAS
La troisième partie, servira essentiellement à
la présentation de l'environnement de notre étude à savoir
le PAMECAS. Ensuite, nous nous proposerons d'élaborer une cartographie
des risques pour la Direction des Systèmes d'Information ainsi qu'un
échantillon de Caisses dans Dakar, Thiès et environs.
Enfin, nous tenterons d'aller plus loin en démontrant
plus en profondeur que la cartographie des risques peut être d'un grand
apport pour l'amélioration des performances d'une IMF, à l'image
du PAMECAS et terminerons par une conclusion et contribution personnelles en
introduisant quelques pistes de réflexions sur la question très
vaste de l'amélioration des performances des Systèmes Financiers
Décentralisés.
LA CARTOGRAPHIE DES RISQUES, OUTIL D'AMELIORATION DES
PERFORMANCES DES SFD : CAS DE PAMECAS
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LA CARTOGRAPHIE DES RISQUES, OUTIL D'AMELIORATION DES
PERFORMANCES DES SFD : CAS DE PAMECAS
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