2.1.3- Risques de gestion financière
A ce niveau, on distingue trois grandes catégories de
risque. ? Risques externes
A l'inverse des autres familles de risques sur lesquelles l'IMF
peut exercer une influence directe, les risques externes eux sont totalement
hors de contrôle de l'institution. Car il s'agit avant tout,
d'évènements ou faits externes pouvant l'affecter
négativement.
On distingue plusieurs types de risques externes :
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LA CARTOGRAPHIE DES RISQUES, OUTIL D'AMELIORATION DES
PERFORMANCES DES SFD : CAS DE PAMECAS
? Risques de réglementation
Il s'agit de l'ensemble des textes réglementaires
régissant l'IMF. Ce sont :
- la loi PARMEC;
- le décret d'application de la loi PARMEC ;
- la loi portant définition et répression de
l'usure ;
- la convention-cadre ;
- les instructions de la BCEAO ;
- le code de travail ;
- le code des contrats commerciaux ;
- etc.
L'IMF est tenue de se conformer à la réglementation
qu'elle se doit de connaître au préalable.
? Risques de concurrence
Le secteur de la microfinance est aujourd'hui très
concurrentiel. Cela a pour conséquence la désertion de certains
clients de l'IMF au profit d'autres SFD concurrents. La concurrence peut
également se jouer sur les taux d'intérêt appliqués
aux crédits alloués à la clientèle ainsi que sur la
rémunération des dépôts.
Elle peut se prolonger sur l'offre globale de services financiers
de l'IMF. La concurrence est
toujours bénéfique au client mais peut être
fatale à toute institution non préparée à
l'affronter.
Aujourd'hui, le secteur de la micro finance au
Sénégal compte plus de 900 «initiatives», dans
lesquelles sont comprises les caisses d'épargne et de crédit, les
fédérations de réseaux coopératifs et mutualistes,
les projets à volet microfinance et les tontines. En regroupant les
caisses affiliées, le secteur compte alors prés de 725
institutions, dont seulement une dizaine est agréée par la
Cellule ATCPEC du Ministère de l'Economie et des Finances avec environ
80% de la clientèle.
2.1.4- Risques sociodémographiques
Les caractéristiques sociodémographiques peuvent
influencer sur l'activité de l'IMF. On peut citer :
- le niveau d'éducation des clients ; - l'esprit
d'équipe des clients cibles ;
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LA CARTOGRAPHIE DES RISQUES, OUTIL D'AMELIORATION DES
PERFORMANCES DES SFD : CAS DE PAMECAS
- la cohésion sociale : niveau d'entente entre les membres
de la communauté sociale ;
- l'attitude sociale face à la fraude et à la
corruption ;
- le taux de criminalité ;
- le taux de mortalité ;
- le taux de VIH / SIDA ;
- les expériences de crédit des ONG
déjà présentes sur le territoire ;
- etc.
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