4.1.8. La réconciliation des comptes.
Avec l'agent chargé de la réconciliation des
comptes, nous avons pu être entraînés de ce qui suit :
- la réconciliation des comptes, notamment le compte de
débiteurs divers, créditeurs divers, etc.;
- vérification de l'exactitude des entrées des
données aux comptes nostro ainsi qu'aux autres comptes ;
- Transmettre divers rapports aux différents services.
4.1.9. Les services offerts à la caisse:
v' Opération de retrait de fonds qui peut être
faite en utilisant un coupon appelé CTV ou en utilisant un chèque
pour diverses monnaies ;
v' Opération de versement de fonds en diverses monnaies
qui se fait en utilisant un CTV ;
v' Opération de transfert d'argent par le système
de Western Union ;
v' Réception des chèques de diverses banques ;
v' Opérations de change de diverses monnaies, notamment
les francs rwandais, les dollars américains, les shillings du Kenya, les
euros et les livres sterling.
Le CTV est gratuit ainsi que les bordereaux qu'on donne
à quiconque verse ou retire des fonds dans la KCB alors qu'un carnet de
chèques est à titre onéreux.
4.1.10. Le ATM.
Celui-ci sera opérationnel dans cette année-ci
et donc toute préparation a été mise en place y compris
même les matériels informatiques et le personnel habilité.
Il permettra le retrait de fonds déposés en n'importe quelle
branche de la KCB, même si la branche est dans l'autre pays, en utilisant
la carte banque sans pour autant nécessiter l'intervention de
l'être humain.
Le dépôt des fonds en banque sera aussi possible
avec cette machine.
4.2. Le stage par observation.
Il s'agit des faits que nous avons observés attentivement
sans pour autant participer directement à l'action.
4.2.1. Le contrôle de caisse :
Il consiste au comptage des espèces en caisse (billets et
pièces de monnaie). Celle-ci est connue sous le terme d'encaisse
physique et on doit la rapprocher à l'encaisse théorique. Cette
dernière est l'encaisse comptable calculée par
l'outil
informatique et est donnée par la différence entre les
entrées et les sorties de la caisse durant une journée
donnée.
Ce contrôle est fait par le caissier principal ou bien
par le chef des opérations de la branche à la fin de la
journée pour les coffrets des caissiers. Il est fait par le
gérant dans le cas de contrôle du coffre-fort.
4.2.2. La différence de caisse
Cette différence est dégagée si l'encaisse
physique ne correspond pas à l'encaisse théorique.
Elle peut être déficit ou surplus. Si l'encaisse
physique est supérieure à l'encaisse théorique, on dit
surplus et dans le cas contraire on dit déficit.
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