Partie I :
Le système bancaire tunisien et sa relation avec
les PME
Introduction
Les réseaux bancaires sont les partenaires des PME,
à la fois pour financer leur développement à travers des
crédits d'investissement, faciliter la gestion de trésorerie mais
aussi assurer les opérations d'encaissement et de paiement.
Simultanément, les banques contribuent à la création
d'entreprises et au renforcement des fonds propres des PME par leurs
activités filialisées de capital risque.
Contribution à la création d'entreprises et
octroi de crédits d'investissement ou de trésorerie sont deux
métiers distincts : C'est le rôle du capital-risque ou des banques
spécialisées de contribuer au financement des fonds propres
nécessaires au lancement de l'entreprise. Cet investissement en capital
s'effectue après analyse des potentialités de
développement de l'entreprise.
Le rôle de la banque traditionnelle est d'accompagner le
développement et le fonctionnement de l'entreprise, et d'allouer des
prêts pour une période définie. L'entreprise est
analysée en termes de solvabilité à court et à
moyen terme, afin d'évaluer sa capacité de remboursement. Afin de
parvenir à bien identifier ces différentes idées on
présentera un premier chapitre à travers lequel on traitera le
système bancaire tunisien et ses composantes et les PME alors que le
second chapitre traitera la notion crédit et du risque de
crédit.
Chapitre I :
Présentation du système bancaire et de la
PME
Introduction
Les systèmes bancaires résultent rarement d'une
conception abstraite, d'un projet cohérent mais se conforme en
générale de manière plus ou moins spontanée. Ainsi
s'explique leur extrême diversité d'un pays à l'autre et
souvent à l'intérieur d'un même pays. En Tunisie, comme
dans la plupart des pays du monde, les systèmes dans lesquelles
opèrent ces établissements sont plus au moins structurés
et réglementés.
L'orientation de la Tunisie vers une économie
libérale et ouverte sur le monde extérieur constitue un
défi de taille pour son économie ; elle engage prés
de 95% de petites et moyennes entreprises (PME) qui sont orientées
toutes vers un objectif commun de survie. Pour y parvenir toute PME aura besoin
d'accéder à des financements provenant essentiellement des
banques.
Section 1 : le système bancaire tunisien
I-définition d'une banque
Sont considérées comme
banque, « toutes les entreprises qui se livrent à titre
d'activité habituelle aux opérations suivantes :
· Recevoir du public des dépôts, quelles
qu'en soient la durée et la forme.
· Accorder du crédit sous toutes ses formes.
· Effectuer à titre d'intermédiaire des
opérations de bourse et de change.
· Assurer pour la clientèle des déposants,
le paiement ou le recouvrement de chèques, effets, coupons ou
de tout autre titre de paiement ou de créance ».
Le cumul des quatre attributions, justifie l'appellation
« banque ».
L'exercice d'une seule de ces activités, accorde
à l'établissement la qualité d'intermédiaire
financier non-bancaire. La banque n'est pas une entreprise comme toute
entreprise. Certes, elle a un statut juridique, une organisation, un
système de pilotage, des produits, une stratégie. Mais elle
crée de la monnaie, elle recueille l'épargne du public, elle
gère les moyens de paiement.
Les banques sont appelées, vu l'ouverture sur les
marchés étrangers, à jouer un rôle économique
plus dynamique, à être de plus en plus ouverte dans le but
d'évoluer vers le modèle des "banques universelles", celles qui
rassemblent les spécificités de toutes les catégories des
banques. Le secteur bancaire est organisé par les pouvoirs publics qui
ne peuvent tolérer un secteur totalement libre où les crises
bancaires seraient à l'origine des crises économiques.
Organigramme du système bancaire
tunisien
Source :
www.investir-en-tunisie.com/financement/credits.htm
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